Мөнгө угаах нь гэмт хэргийн орлогыг хууль ёсны гаралтай мэт харагдуулах үйл явц бөгөөд Нидерландад үүнийг 420bis зүйл болон Нидерландын Эрүүгийн хуулийн дагуу шийтгэдэг. Гэсэн хэдий ч ихэнх бизнесийн хувьд энэ нь гэмт хэрэг биш, харин зохицуулалтын шинж чанартай байдаг: Мөнгө угаах болон терроризмыг санхүүжүүлэх (урьдчилан сэргийлэх) тухай хууль болох Wwft нь үйлчлүүлэгчийг зохих ёсоор нягтлан шалгах, олон төрлийн байгууллагад ер бусын гүйлгээний талаар мэдээлэх үүргийг ногдуулдаг бөгөөд хянан шалгагчид уг үүргийг ямар нэгэн угаалт гарсан эсэхээс үл хамааран хэрэгжүүлдэг.
Урьдчилан сэргийлэх нь гэмт хэргийн асуудал байхаас өмнө зохицуулалтын асуудал болдог нь яагаад чухал вэ?
Мөнгө угаах гэдэг нь эрүүгийн орлогод хууль ёсны гарал үүсэл мэт харагдах үйл явц юм. Нидерландад үүнийг 420bis зүйл болон Нидерландын Эрүүгийн хуулийн дагуу шийтгэдэг: хөрөнгийн мөн чанар, гарал үүсэл, байршлыг нуун дарагдуулах, мөн эд хөрөнгийг гэмт хэргээс үүдэлтэй гэдгийг мэдэж байгаа эсвэл сэжиглэх үндэслэлтэй байгаа тохиолдолд олж авах, хадгалах, ашиглах. Гэсэн хэдий ч ихэнх бизнес эрхлэгчид болон мэргэжилтнүүдийн хувьд уг сэдэвтэй хамгийн түрүүнд тулгардаг зүйл бол эрүүгийн шүүх биш, харин хяналт юм. Мөнгө угаах, терроризмыг санхүүжүүлэх (урьдчилан сэргийлэх) тухай хууль болох WWft нь тодорхой бүлэг байгууллага, хаалгачдад урьдчилан сэргийлэх үүрэг хүлээлгэдэг. Эдгээр үүргийг биелүүлээгүй тохиолдолд илчлэлт нь гэмт хэрэгт тооцогдохоосоо өмнө зохицуулалтын шинж чанартай байдаг: албан ёсны зааварчилгаа, торгууль ногдуулах тушаал, захиргааны торгууль, нийтлэгдсэний дараа үүсэх нэр хүндэд сөргөөр нөлөөлөх үр дагавар. Энэхүү гарын авлагад урьдчилан сэргийлэх талыг хамарсан болно. Валют угаах гэмт хэргийн өөрийнх нь үр дагаврын талаар манай гарын авлагаас үзнэ үү. мөнгө угаах торгууль.Тусдаа байлгах шаардлагатай гурван давхарга
Мөнгө угаахтай холбоотой хэлэлцүүлэг нь гурван өөр асуултыг нэг дор нэгтгэдэг. Эдгээрийг юунаас ч өмнө салгаж авч үзэх нь зүйтэй. Эхнийх нь 420bis зүйл болон Эрүүгийн хуулийн дагуу мөнгө угаахтай холбоотой эрүүгийн хариуцлага юм. Энэ нь хүн гэмт хэрэг үйлдсэн эсэх, эрүүгийн шүүхээр шийдвэрлэгддэг тухай юм. Хоёр дахь нь WWFT-ийн дагуу урьдчилан сэргийлэх үүргийн багц юм. Эдгээр нь бүх хүнд биш, байгууллагуудад хамаарах бөгөөд ямар нэгэн гэмт хэрэг гарсан гэдгийг нотлох шаардлагагүй. Мэдээлэх үүрэг нь хууль ёсны үзүүлэлтүүдийн утгаараа ер бусын гүйлгээтэй холбоотой байдаг. Гурав дахь нь дагаж мөрдөөгүйн үр дагавар юм: эхний ээлжинд хяналтын арга хэмжээ, захиргааны торгууль ногдуулах, иргэний болон тодорхой тохиолдолд эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх зэрэг орно. Ер бусын гүйлгээ нь тодорхойлолтоороо мөнгө угаах биш юм. Мэдэгдсэн гүйлгээ нь яллах зүйл биш юм. Гурван давхаргыг тусад нь байлгах нь байгууллага үйлчлүүлэгчдээ сэжигтэн гэж үзэхгүйгээр дагаж мөрдөх боломжийг олгодог.WWft-ийн дор хэн багтдаг вэ
Дэлхийн банкны тухай хуулийн 1а зүйлд хамрах хүрээнд багтах байгууллага, мэргэжилтнүүдийг тодорхойлсон. Өргөн утгаараа: Санхүүгийн салбар: Хуульд заасан ангилалд багтах банкууд, хөрөнгө оруулалтын фирмүүд, цахим мөнгөний байгууллагууд, төлбөрийн үйлчилгээ үзүүлэгчид, биржийн байгууллагууд болон даатгагчид. Крипто салбар: крипто хөрөнгийн үйлчилгээ үзүүлэгчид. Хууль эрх зүй, санхүүгийн мэргэжилтнүүд: тодорхойлсон үйлчилгээний хувьд иргэний эрх зүйн нотариатчид, хуульчид, нягтлан бодогчид, татварын зөвлөхүүд болон итгэмжлэгдсэн байгууллагууд. Үл хөдлөх хөрөнгө, худалдаа: үл хөдлөх хөрөнгийн агентууд, үнэлгээчид, казино, алсын зайнаас мөрийтэй тоглоомын үйлчилгээ үзүүлэгчид болон Хуульд заасан ангилалд багтах бараа бүтээгдэхүүний мэргэжлийн дилерүүд, үүнд урлагийн дилерүүд, үнэт эдлэлийн худалдаачид, автомашины дилерүүд болон завины зуучлагчид орно.Барааны дилерүүд
Худалдаачин хамрагдах эсэх, ямар үүрэгтэй байх нь тухайн худалдаачин хууль ёсны ангилалд хамаарах, худалдааны мөн чанар, холбогдох гүйлгээний зэргээс хамаарна. Их хэмжээний бэлэн мөнгөний төлбөрийг хүлээн авах нь худалдаачныг хамрах хүрээнд оруулж болох боловч төлбөр тодорхой хэмжээнд хүрэх мөчөөс эхлэн жижиглэн худалдаачин бүр Wwft-ийн бүрэн үүргийг хүлээн авдаг гэсэн үг биш юм. Зөв асуулт бол 1a зүйлийн аль ангилал нь тухайн үйл ажиллагаанд тохирох, ямар үүрэг нь тухайн ангилалд хамаарах вэ гэдэг юм.Хуульчид болон нотариатчид
Шүүх ажиллагаа болон арилжааны ажлын хооронд зааг байхгүй. WWFT нь зөвхөн хуульчдад хуульд заасан үйлчилгээтэй холбоотой хамаарна. Үйлчлүүлэгчийн хууль ёсны байр суурийг тодорхойлох, хууль эрх зүйн хэрэг хянан шийдвэрлэх ажиллагаанд болон түүнтэй холбоотойгоор төлөөлөх нь тайлагнах үүргээс гадуур байна; хууль эрх зүйн мэргэжлийн эрх нь энэхүү хасалттай хамт үйлчилдэг боловч тусдаа ойлголт бөгөөд үүнийг товчлол болгон ашиглаж болохгүй. Тиймээс ерөнхий хууль эрх зүйн зөвлөгөө нь WWFT-ээс автоматаар гадуур биш юм. Хамгийн чухал зүйл бол үйл ажиллагаа нь заасан үйлчилгээний нэг мөн эсэх бөгөөд энэ нь файл дээрх шошгоны тухай биш харин бодитоор гүйцэтгэсэн ажлын тухай асуулт юм. Гүйлгээнд зуучлагчаар ажиллах эсвэл бүтцийг бий болгох нь хасалтад хамаарахгүй. Хэрэв та өөрийн үйл ажиллагаа нь дагаж мөрдөх үүргийг өдөөж байгаа эсэхийг мэдэхгүй байгаа бол Нидерландын Мөнгө угаахтай тэмцэх тухай хуулийн талаарх бидний гарын авлагад хууль эрх зүйн хүрээг илүү дэлгэрэнгүй тусгасан болно.Урьдчилан сэргийлэх гурван тулгуур багана
Дагаж мөрдөх нь гурван холбоотой тулгуур багана дээр суурилдаг: баримтжуулсан эрсдэлийн үнэлгээ, уг үнэлгээтэй пропорциональ үйлчлүүлэгчийн нягтлан шалгах ажиллагаа, үйлчлүүлэгчийн бодит байдал дээр юу хийж байгааг файлд заасан зүйлтэй харьцуулсан хяналт.Эрсдлийн үнэлгээ
WWft нь эрсдэлд суурилсан арга барилаар ажилладаг. Хяналтыг төлөвлөхөөс өмнө байгууллага нь санхүүгийн салбарт ихэвчлэн системчилсэн бүрэн бүтэн байдлын эрсдэлийн шинжилгээ гэж нэрлэгддэг өөрийн эрсдэлийн үнэлгээг баримтжуулдаг. Үнэлгээнд дор хаяж оролцож буй улс орон, газарзүй, санал болгож буй бүтээгдэхүүн, үйлчилгээ, ашигласан хүргэлтийн сувгууд, үйлчлүүлэгчдийн төрөл, тэдгээрийн бүтцийн нарийн төвөгтэй байдлыг хамардаг. Удирдагчид эхлээд эрсдэлийн үнэлгээг уншиж, үлдсэн файлыг үүнтэй харьцуулан шүүмжилдэг. Ямар ч материаллаг эрсдэл бүртгэдэггүй байгууллага нь удирдлагадаа эрсдэлийнхээ талаар биш харин эрсдэлийн тодорхойлолтын талаар ямар нэгэн зүйл хэлж байгаа хэрэг юм.Үйлчлүүлэгчийн нягтлан шалгах ажиллагаа
WWFT-ийн 3-8 дугаар зүйлд үйлчлүүлэгчийн нягтлан шалгах ажиллагааг зохицуулдаг. Үндсэн шаардлага нь үйлчлүүлэгчийг тодорхойлж, тухайн хүний нэрийг баталгаажуулах, эцсийн ашиг хүртэгчийг тодорхойлох, хэн болохыг баталгаажуулах зохих арга хэмжээ авах, харилцааны зорилго, төлөвлөсөн шинж чанарыг тогтоох, харилцааг тасралтгүй хянах явдал юм. 3(5) дугаар зүйлийн дагуу бизнесийн харилцаанд орохдоо 15,000 евро ба түүнээс дээш үнийн дүнтэй тохиолдлын гүйлгээ, мөнгө угаах эсвэл терроризмыг санхүүжүүлэх шинж тэмдэг илэрсэн, өмнө нь олж авсан мэдээллийн үнэн зөв байдалд эргэлзээтэй байгаа, одоо байгаа үйлчлүүлэгчийн эрсдэлийн профайл өөрчлөгдсөн, улсын эрсдэл нэмэгдсэн, 1,000 евро ба түүнээс дээш үнийн дүнтэй мөнгөн шилжүүлгийн хувьд нягтлан шалгах шаардлагатай. Эдгээр дүн нь тухайн заалтад дурдсан нөхцөл байдалд хамаарна. Эдгээр нь бүх үүрэг эсвэл байгууллагын ангилал бүрт хамаарах WWFT-ийн ерөнхий босго биш бөгөөд тайлагнах босго биш юм. Тайлагнах босгыг доор хэлэлцсэн үзүүлэлтүүдийн жагсаалтад тусад нь тогтоосон болно.Эцсийн ашигтай өмчлөл
Худалдааны танхимын хуулбар нь хариулт биш, харин захиргааны эхлэлийн цэг юм. Даалгавар бол давхарласан эзэмшил, гадаадын аж ахуйн нэгж, сан, итгэлцэл, санал өгөх зохицуулалтыг дагаж, нэг догол мөрөнд үйлчлүүлэгчийг хэн эзэмшиж, хянаж байгааг, мөн үүнийг хэрхэн баталгаажуулснаа хэлэх хүртэл өмчлөл болон хяналтын гинжин хэлхээг зураглах явдал юм. Хэрэгжүүлэх дүрмээс мэдэж байгаачлан 25 хувиас дээш хувь нь өмчлөл эсвэл хяналтын үзүүлэлт болохоос ашиг хүртэгч өмчлөлийн тодорхойлолт биш юм. Хяналт нь өөр газар байж болно: санал өгөх гэрээнд, захирлуудыг томилох эрхэд, албан ёсны хувьцаа эзэмшилгүйгээр эдийн засгийн эрхэд. Боломжийн бүх аргыг ашигласны дараа ямар ч хувь хүнийг эзэмшигч эсвэл хянагч гэж тодорхойлж чадахгүй тохиолдолд хууль ёсны нөөцлөлтийг хэрэгжүүлж, удирдах албан тушаалтнуудыг бүртгэдэг. Энэхүү нөөцлөлт нь эцсийн арга хэмжээ бөгөөд хайлт болон түүнээс татгалзах шалтгааныг баримтжуулсан байх ёстой. Бидний тэмдэглэл практикт нягтлан шалгах эдгээр файлуудаас юуг орхигдуулдагийг хамардаг.Байнгын хяналт
Ажилд авах нь үйлчлүүлэгчийн юу хийнэ гэж хэлсэнийг бүртгэдэг. Хяналт нь юу хийснийг харуулдаг. Харьцуулалт нь ер бусын зан үйлийг илчилдэг: холбоогүй харьяаллуудаас төлбөр хүлээн авч эхэлдэг орон нутгийн худалдааны данс, ажилтан эсвэл байранд өөрчлөлт ороогүй улиралд хоёр дахин нэмэгдсэн эргэлт, мэдүүлсэн орлогын эх үүсвэртэй тохирохгүй болсон хадгаламж.UBO бүртгэл
Үйлчлүүлэгчийн зохих ёсны шалгалтын нэг хэсэг болгон эцсийн ашиг хүртэгчийг тодорхойлох нь нэг хэрэг, бүртгэл бол өөр хэрэг бөгөөд энэ хоёрыг байнга андуурдаг. Бүртгэл бол тухайн байгууллага өөрөө хариуцдаг бүртгэлийн үүрэг бөгөөд байгуулагдсанаасаа хойш түүний мөн чанар үндсээрээ өөрчлөгдсөн.Бүртгүүлэх үүрэг
Нидерландын хуулийн этгээдүүд болон түншлэлүүд - BV, NV, сангууд, холбоод, VOF, CV болон maatschap - эцсийн ашиг хүртэгч эзэмшигчдийнхээ талаар Худалдааны танхимд мэдүүлэг өгөх ёстой. Үүрэг нь тухайн байгууллагад ногдох бөгөөд мэдүүлгийг удирдах зөвлөл гаргадаг бөгөөд тэрээр мөн үүнийг шинэчилж байх ёстой: хувьцаа эзэмших эсвэл хяналтын өөрчлөлтийг мэдээлэх ёстой. Мэдүүлэг өгөөгүй эсвэл буруу мэдүүлэг өгөх нь эдийн засгийн гэмт хэрэг бөгөөд захиргааны журмаар хэрэгждэг тул энэ нь дараагийн жилийн мэдүүлэг хүртэл хүлээгдэж болох албан ёсны үйлдэл биш юм.Бүртгэл нь олон нийтэд нээлттэй биш байна
Энэ бол бидний өөрсдийн хуучин материалыг оролцуулан нийтлэгдсэн ихэнх удирдамж хуучирсан цэг юм. Бүртгэлийг нэвтрүүлэх үед мэдээллийн зарим хэсэг нь хэнд ч нээлттэй байх ёстой байсан. 2022 оны 11-р сарын 22-нд Европын Холбооны Шүүх C-37/20 болон C-601/20 хавсарсан хэрэгт олон нийтэд нээлттэй хандах нь хувийн амьдрал болон хувийн мэдээллийг хамгаалахад үндэслэлгүй хөндлөнгөөс оролцох явдал гэж үзсэн. Нидерландын бүртгэл тэр долоо хоногт олон нийтэд хаагдсан бөгөөд дахин нээгдээгүй байна. Одоо хандалт давхаргаар явагддаг. Дэлхийн банкны сангийн дагуу үүрэг хүлээсэн байгууллагууд - банкууд, даатгагчид, нягтлан бодогчид, хуульчид, иргэний эрх зүйн нотариатчид болон бусад хаалгачид - үйлчлүүлэгчийнхээ зохих ёсны хяналт шалгалтын талаар шаардлагатай зүйлээ лавлаж болох бөгөөд байгууллага өөрийн бүртгэлийг харах боломжтой. Эрх бүхий байгууллагууд, СМА-Нидерланд, Де Нидерландын банк, AFM, татварын алба, цагдаа, улсын прокурорын алба нь төрсөн он сар өдөр, хаяг, үндсэн баримт бичгийг багтаасан бүрэн бүртгэлд хандах боломжтой. 2025 оны 7-р сарын 16-наас хойш хүчин төгөлдөр мөрдөгдөж буй UBO бүртгэлд нэвтрэх эрхийг хязгаарлах тухай хууль нь энэхүү давхарласан нэвтрэх эрхийг хууль ёсны үндэслэлтэй болгож байна. Гурав дахь замыг барьж байна: хууль ёсны ашиг сонирхлын үндсэн дээр нэвтрэх эрх, үүнийг гишүүн орнууд хангахыг шаарддаг (ЕХ) 2024/1640 дугаар удирдамж. Мөнгө угаах, терроризмыг санхүүжүүлэхийг мөрдөн шалгаж буй сэтгүүлчид болон иргэний нийгмийн байгууллагууд нь зориуд хэрэглэгчид юм. Нидерландын хэрэгжүүлэх тогтоолыг 2026 оны 4-р сард парламентад өргөн барьсан бөгөөд практик замыг 2026 онд нээхээр төлөвлөж байна. Ажиллаж эхлэх хүртэл хэн ч энэ үндэслэлээр нэвтрэх эрхгүй.Зөрүүг мэдээлэх үүрэг
WWFT-ийн 10c зүйлд дээр дурдсан бүртгэл болон үйлчлүүлэгчийн нягтлан шалгах ажиллагааны хоорондох тойргийг хаасан. Үйлчлүүлэгчийн бүртгэлийг шалгаж, тэнд байгаа зүйл нь өөрийн мөрдөн байцаалтын үр дүнгээс таарахгүй байгааг тогтоосон байгууллага уг зөрүүг Худалдааны танхимд мэдэгдэх ёстой. Энэ үүрэг нь үзэмжийн бус бөгөөд үйлчлүүлэгчийн файлд байгаа зөрүүг тэмдэглэснээр үүнийг хэрэгсэхгүй болгохгүй. Практикт энэ нь бүртгэлийг үнэн зөв хадгалах механизм юм, учир нь тухайн байгууллагын өөрийн бүртгэлийг эхлээд засах нь ховор байдаг.Сайжруулсан зохих шалгалт
8-р зүйлд мөнгө угаах болон терроризмыг санхүүжүүлэх эрсдэл өндөр байгаа тохиолдолд нэмэлт арга хэмжээ авахыг шаарддаг. Эдгээр арга хэмжээний цар хүрээ нь таны тогтоосон эрсдэлтэй нийцдэг: нэмэлт нягтлан шалгах нь зүгээр нэг урт хэлбэр биш, өөр асуултын багц бөгөөд жигд биш харин пропорциональ байх ёстой. Илүү нарийн арга хэмжээ авах шаардлагатай нөхцөл байдалд улс төрд нөлөө бүхий хүмүүс болон тэдний гэр бүлийн гишүүд болон ойр дотны хүмүүс, өндөр эрсдэлтэй гуравдагч орнуудтай холбоотой харилцаа холбоо, гүйлгээ, Европын эдийн засгийн бүсээс гадуурх байгууллагуудтай хил дамнасан корреспондент харилцаа орно. Үндсэндээ нэмэлт нягтлан шалгах гэдэг нь гүйлгээнд ашигласан хөрөнгийн эх үүсвэр, шаардлагатай бол үйлчлүүлэгчийн хөрөнгийн эх үүсвэрийг баталгаажуулж болох бөгөөд бие даасан мэдээллийн үндсэн дээр тогтоохыг хэлнэ. Улс төрд нөлөө бүхий хүмүүс болон хил дамнасан корреспондент харилцааны хувьд уг хууль нь шийдвэрийг ахлах удирдлагын түвшинд батлахтай холбодог. Эдгээр тодорхойлсон нөхцөл байдлаас гадна тухайн түвшинд батлах шаардлагатай байх нь ерөнхий хууль ёсны дүрэм гэхээсээ илүү ухаалаг дотоод хяналт бөгөөд компаниуд алийг нь хэрэглэж байгаагаа өөрсдийн журамд тодорхой ойлгох ёстой.Ер бусын гүйлгээг таних
Нидерландын хууль тогтоомж нь мэдээлэхээсээ өмнө гэмт хэргийн шинжтэй үйлдлийг тогтоохыг шаарддаггүй. Хуулийн шалгуур нь гүйлгээ нь сэжигтэй эсэх биш харин ер бусын эсэх юм. Энэ ялгааг бидний дүн шинжилгээнд тодорхойлсон болно. мөнгө угаах болон ер бусын гүйлгээWWft-ийн хэрэгжилтийн тухай тогтоолын үзүүлэлтийн жагсаалтад хоёр төрлийн өдөөгч хүчин зүйл багтсан болно.Зорилтот үзүүлэлтүүд
Зорилтот үзүүлэлт нь байгууллагын тодорхой ангилал болон тодорхой төрлийн гүйлгээнд хамаарна. Үзүүлэлт хамаарах тохиолдолд гүйлгээ нь ер бусын бөгөөд үйлчлүүлэгчийн тайлбар болон үндсэн бизнес нь хэр энгийн харагдаж байгаагаас үл хамааран тайлагнах ёстой. Жагсаалт нь ангилал тус бүрт зориулагдсан тул эхний асуулт бол үзүүлэлт нь танд хамааралтай эсэх юм. Татварын зөвлөх, нягтлан бодогч, хуульч, иргэний эрх зүйн нотариатч, итгэмжлэгдсэн алба, үнэлгээчин болон үл хөдлөх хөрөнгийн агентууд: 10,000 евро ба түүнээс дээш бэлэн мөнгөний төлбөр, үүнд эзэмшигчийн чек болон урьдчилсан төлбөрт карт орно. Банкууд: 10,000 евро ба түүнээс дээш бэлэн мөнгөөр валют эсвэл нэрлэсэн мөнгөн тэмдэгтийн хооронд солилцох; 10,000 евро ба түүнээс дээш бэлэн мөнгөөр кредит карт эсвэл урьдчилсан төлбөрт карт хийх; 15,000 евро ба түүнээс дээш зээлийн карт эсвэл урьдчилсан төлбөрт карт ашиглах; 2,000 евро ба түүнээс дээш дүнтэй мөнгөн шилжүүлэг. Солилцооны байгууллагууд: валют эсвэл нэрлэсэн мөнгөн тэмдэгт хооронд 10,000 евро ба түүнээс дээш бэлэн мөнгө солилцох. Цахим мөнгөний байгууллагууд: банкуудтай ижил карт болон шилжүүлгийн хэмжээ. Казино: 10,000 евро ба түүнээс дээш үнэтэй зоос, мөнгөн тэмдэгт эсвэл үнэт эдлэл хадгалах; 15,000 евро ба түүнээс дээш үнэтэй жиро төлбөр; гадаад валютыг оролцуулан 10,000 евро ба түүнээс дээш үнэтэй бэлэн мөнгөний төлбөр. Алсын зайнаас мөрийтэй тоглоомын үйлчилгээ үзүүлэгчид: 15,000 евро ба түүнээс дээш үнэтэй жиро төлбөр. Крипто хөрөнгийн үйлчилгээ үзүүлэгчид: виртуал валютыг 10,000 евро ба түүнээс дээш үнэтэй фиат валютаар солих. Тодорхой хэмжээнээс доогуур байлгахын тулд төлбөрийг жижиг хэсгүүдэд хуваах нь асуудлыг дэглэмээс гадуур гаргахгүй. Холбогдох гүйлгээг хамтад нь үнэлдэг бөгөөд санаатайгаар бүтэцжүүлэх нь өөрөө илүү нарийвчлан судлах шалтгаан болдог.Субъектив үзүүлэлт ба түүний ард байгаа аюулын дохионууд
Зорилтот жагсаалтын хажууд ганц субъектив үзүүлэлт байдаг: байгууллага нь мөнгө угаах эсвэл терроризмыг санхүүжүүлэхтэй холбоотой байж болзошгүй гэж үзэх үндэслэлтэй гүйлгээ. Энэ бол ихэнх ажлыг хийдэг үзүүлэлт бөгөөд арифметик биш харин дүгнэлт шаарддаг. Илүү нарийвчлан авч үзэхийг тогтмол зөвтгөдөг хэв маяг: Үнэ, өртөг, саатал эсвэл тааламжгүй арилжааны нөхцөл байдалд хайхрамжгүй хандах. Гүйлгээнд ямар ч харагдахуйц үүрэг гүйцэтгэдэггүй гуравдагч этгээдээс хүлээн авсан эсвэл дамжуулан дамжуулсан төлбөр. Бизнесийн үндэслэлээс илүү төвөгтэй корпорацийн бүтэц, ялангуяа давхарга нь худалдаатай холбоогүй харьяалалд байрладаг бол. Үл хөдлөх хөрөнгө, тээврийн хэрэгсэл эсвэл урлагийн бүтээлийг зах зээлд нийцэхгүй үнээр хурдан дахин борлуулах. Холбогдох талуудын хооронд барьцаа, хуваарь эсвэл арилжааны үндэслэлгүйгээр зээл олгох. Таних тэмдэг эсвэл өмчлөлийн баримт бичиг гаргахаас татгалзах, эсвэл зөвхөн давтан хүсэлт гаргасны дараа, дараа нь чанар муутай хуулбараар өгсөн баримт бичиг гаргах. Төлбөрийн арга, ялангуяа бэлэн мөнгө, крипто хөрөнгө эсвэл шинэ зуучлагч руу шилжих тайлбаргүй шилжилт. Ганц дохио юу ч тогтоодоггүй бөгөөд тодорхой тооны дохио нь тайланг идэвхжүүлдэг гэсэн дүрэм байдаггүй. Хамгийн чухал зүйл бол хослол, нөхцөл байдал, үйлчлүүлэгчийн тайлбар үнэмшилтэй бөгөөд баталгаажуулж болох эсэх, таны үнэлгээг бүртгэсэн эсэх юм. Энэхүү үнэлгээний дараа мөнгө угаах эсвэл терроризмыг санхүүжүүлэхтэй холбоотой гэж үзэх үндэслэл байгаа тохиолдолд субъектив үзүүлэлтийг хангаж, гүйлгээг мэдээлнэ.Нидерландын санхүүгийн албанд мэдээлэх
Дэлхийн санхүүгийн мэдээллийн тухай хуулийн 16 дугаар зүйлд байгууллага нь гүйлгээний ер бусын шинж чанар илэрмэгц Санхүүгийн тагнуулын албанд хэт их сааталгүйгээр ер бусын гүйлгээг мэдээлэхийг шаарддаг. Хэт их сааталгүйгээр хийх нь дотоод мөрдөн байцаалт дууссаны дараа хийхтэй адил биш юм. Хууль ёсны шалгуурыг хангасны дараа тайлан гарч ирдэг; цаашид тогтоохыг хүссэн зүйлээ дараа нь тогтоож болно. Дотоод хяналтын урт гинжин хэлхээнээс үүдэлтэй хожуу тайлан гаргах нь хэрэгжилтийн баримт бичигт хамгийн түгээмэл олдворуудын нэг бөгөөд ердийн арга хэмжээ нь журамд бичигдсэн богино, тогтмол хугацаа юм. Дараа нь юу болох нь байгууллагын шийдвэр биш юм. Нидерландын санхүүгийн мэдээллийн алба (FIU) нь мэдээлэгдсэн гүйлгээг шинжилж, гүйлгээг сэжигтэй гэж үзэж, холбогдох мэдээллийг мөрдөн байцаах болон аюулгүй байдлын албанд гаргаж болно. Гэмт хэрэг гарсан эсэхийг тэнд, хэрэв энэ нь үнэн бол шүүхээр үнэлдэг.Тайлан ямар хамгаалалт өгдөг
Дэлхийн санхүүгийн тайлангийн тухай хуулийн 20-р зүйлд тайлангийн үр дүнд учирсан хохирлын хариуцлагаас сайн санаатайгаар тайлагнадаг байгууллагыг хамгаалдаг бөгөөд хэрэв тухайн байгууллага уг хуулийг дагаж мөрдөж байгаа гэж үндэслэлтэйгээр үзэж болох юм бол. Энэхүү хамгаалалт нь тайлан болон хууль ёсны нөхцөлтэй холбоотой. Энэ нь тайлантай холбоотой бүх зүйлд ерөнхий нөхөн төлбөр биш бөгөөд үйлчлүүлэгчийн файлын доголдлыг засахгүй.Ил тод байдлыг хориглох
23 дугаар зүйлд үйлчлүүлэгч эсвэл гуравдагч этгээдэд мэдээлэл өгсөн эсвэл өгөхөөр төлөвлөж байгаа талаар мэдэгдэхийг хориглосон. Хориг нь таныг зааварчилгаанаас татгалзах эсвэл харилцаагаа дуусгавар болгохоос сэргийлдэггүй. Энэ нь танаас тайлан эсвэл мэдээлэх санааг гаргаж болох мэдээллийг дамжуулахгүйгээр үүнийг хийхийг шаарддаг бөгөөд энэ нь практик дээр төвийг сахисан арилжааны тайлбар гэсэн үг бөгөөд үүнээс өөр зүйл биш юм.Ажилтныг хадгалах, сургах, дотоод хяналт
33-р зүйлд үйлчлүүлэгчийн мэдээлэл, баталгаажуулалтын бүртгэл болон гүйлгээний өгөгдлийг гүйлгээ хийснээс хойш эсвэл бизнесийн харилцаа дууссаны дараа таван жилийн турш хадгалахыг шаарддаг. Хадгалалт гэдэг нь өөрийн төлөө архивлах биш юм: хэрэв та дөрвөн жилийн өмнө үйлчлүүлэгчийг яагаад хүлээн авснаа сэргээж чадахгүй бол одоо энэ шийдвэрийг хамгаалж чадахгүй. 35-р зүйлд ажилтнуудыг ер бусын гүйлгээг таних, үйлчлүүлэгчийн зохих ёсны хяналт шалгалтыг зохих ёсоор явуулахад үе үе сургахыг шаарддаг. Өөрийн хэргийн материал дээр суурилсан сургалт нь ерөнхий хувилбаруудаас илүү хяналтын хяналт шалгалтыг илүү сайн тэсвэрлэх хандлагатай байдаг. Засаглалын хувьд гурван зүйлийг ялгаж салгах нь зүйтэй. 2c зүйлд эрсдэлийг хязгаарлах, хянах бодлого, журам, арга хэмжээг өдөр тутмын удирдлагын түвшинд баталж, системтэйгээр туршиж үзэхийг шаарддаг. 2d зүйлд өдөр тутмын бодлогыг хоёр ба түүнээс дээш хүн тодорхойлдог байгууллагаас тэдгээрийн нэгийг нь дагаж мөрдөх үүрэгтэй гэж томилохыг шаарддаг бөгөөд бие даасан, үр дүнтэй дагаж мөрдөх чиг үүрэг шаарддаг; бие даасан аудитын чиг үүрэг нь тухайн байгууллагын мөн чанар, хэмжээтэй пропорциональ хэмжээгээр хамаарна. Үүнээс гадна том, өндөр эрсдэлтэй байгууллагуудын хувьд цаашилбал, зүгээр л сайн туршлага болох суудлын сонголтоос гадна хууль ёсны хамгийн бага хяналтын хүлээлтийг хэрэгжүүлнэ. Тухайн хяналтын гурвын аль нь хамаарахыг заасан тохиолдолд нийцлийн файлыг хамгаалахад илүү хялбар байдаг. Манай мөнгө угаахтай тэмцэх нийцлийн хуудсанд бид үүнийг үйлчлүүлэгчдэд хэрхэн тохируулдаг талаар тайлбарласан болно.Хяналт ба хэрэгжилт
WWFT-ийн хяналтыг салбараар нь хуваадаг. Доорх хуваарилалт нь үндсэн хэлтсийг тусгасан бөгөөд бүрэн гүйцэд биш; аль хянагч нь тухайн үйл ажиллагаанаас хамаарч чадамжтай байж болох бөгөөд хэлтсийг үе үе тохируулдаг тул одоогийн удирдамжтай харьцуулж шалгах хэрэгтэй. De Nederlandsche Bank: банкууд, төлбөрийн үйлчилгээ үзүүлэгчид, цахим мөнгөний байгууллагууд, даатгагчид болон итгэмжлэлийн газрууд. Нидерландын Санхүүгийн Зах Зээлийн Газар: хөрөнгө оруулалтын фирмүүд, хамтын хөрөнгө оруулалтын аж ахуйн нэгжүүд болон санхүүгийн зөвлөхүүд. Financieel Toezicht Bureau: иргэний эрх зүйн нотариатчид, нягтлан бодогч, татварын зөвлөхүүд болон өөрийн эрх мэдлийн хүрээнд бие даасан хууль эрх зүйн үйлчилгээ үзүүлэгчид. Belastingdienst, Bureau Toezicht WWFT: бараа бүтээгдэхүүний дилерүүд, үл хөдлөх хөрөнгийн агентууд, үнэлгээчид, барьцааны зуучлагчид болон орон сууцны үйлчилгээ үзүүлэгчид. Орон нутгийн өмгөөлөгчдийн зөвлөлийн ерөнхийлөгч: хуульчид. Эдгээр хэрэгслүүд нь анхааруулга, албан ёсны зааварчилгаанаас эхлээд торгууль ногдуулах тушаал хүртэл үргэлжилдэг бөгөөд тодорхой зөрчлийн хувьд эрүүгийн арга хэмжээ авах боломжтой. WWft нь хууль ёсны торгуулийн ангилалтай ажилладаг бөгөөд тухайн тохиолдолд хамгийн дээд хэмжээ нь зөрчигдсөн заалт, хамаарах ангилал, хамгийн өндөр ангилалд бүх байгууллагад хамаарахгүй эргэлттэй холбоотой дээд хэмжээнээс хамаарна. Тиймээс хамгийн дээд торгуулийн хэмжээг дурдсан аливаа тоог ганц гол дугаар гэж үзэхийн оронд түүнийг бий болгосон заалтаар нь мөрдөх ёстой. Хэрэв танай байгууллага хэрэгжилтийн шалгалттай тулгарвал эхний алхмууд чухал юм. Бид тэдгээрийг дараах байдлаар тодорхойлсон болно. мөнгө угаасан хэрэгт сэжиглэгдэж байгаа үед юу хийх вэДүрслэлийг үзнэ үү мөнгө угаахаас хамгаалах.Европын холбооны мөнгө угаахтай тэмцэх багцад юу өөрчлөгдөх вэ
Европын мөнгө угаахтай тэмцэх багцыг 2024 оны 6-р сарын 19-нд Албан ёсны сэтгүүлд нийтэлсэн. Энэ нь өөр өөрөөр ажилладаг гурван хэрэгслээр дамжин ажилладаг бөгөөд ялгаа нь төлөвлөлтөд чухал ач холбогдолтой юм. Мөнгө угаахтай тэмцэх журам (ЕХ) 2024/1624-р журам нь шууд хэрэгжиж, улс орон даяар хэрэгжүүлэхийг шаарддаггүй. Энэ нь 2027 оны 7-р сарын 10-наас эхлэн хэрэгжиж эхлэх бөгөөд зарим салбарт хожим хэрэгжинэ. Энэ нь үйлчлүүлэгчийн хяналт шалгалт, ашиг хүртэгч өмчлөл зэрэг үндсэн үүргийг Европын нэгдсэн дүрмийн санд шилжүүлдэг. Мөнгө угаахтай тэмцэх зургаа дахь удирдамж болох (ЕХ) 2024/1640-р удирдамж нь улс орон даяар хэрэгжүүлэхийг шаарддаг. Энэ нь хяналтын эрх мэдэл, санхүүгийн тагнуулын нэгжүүд болон ашиг хүртэгч өмчлөлийн бүртгэлтэй холбоотой бөгөөд Нидерландад түүний хэлбэр нь хэрэгжиж буй хууль тогтоомжоос хамаарна. (ЕХ) 2024/1620-р журам нь Франкфурт хотод байрладаг Мөнгө угаахтай тэмцэх газар болох AMLA-г байгуулдаг. AMLA нь өндөр эрсдэлтэй хил дамнасан байгууллагуудын сонгосон бүлгийг шууд хянаж, үндэсний хянагчдыг зохицуулна. түүний эрх мэдэл нэг алхамаар ирэхийн оронд үе шаттайгаар хэрэгжиж байна. Мөн багц нь Европын Холбооны хэмжээнд их хэмжээний бэлэн мөнгөний төлбөрт хязгаарлалт тогтоож, гишүүн орнууд үндэсний доод хязгаарыг тогтоох эрх чөлөөтэй. Багц нь үндэсний ялгааг арилгадаг гэж олонтаа ярьдаг. Энэ нь хэтэрхий хүчтэй. Журам нь хамрах цэгүүд дээр үндэсний ялгааг гаргах боломжийг нарийсгадаг боловч Журам нь үндэсний хэмжээнд хэрэгжих ёстой хэвээр байгаа бөгөөд Журам нь өөрөө сонголтуудыг нээлттэй үлдээж, үндэсний хяналтын практик нь өргөдөл гаргасан өдөр нэгдмэл болохгүй. Европын дүрмийг цэвэр Голланд хэлээр унших боломж багасдаг гэж хэлж болно. Өргөдөл гаргах өдөр хүртэл WWft бүрэн хэмжээгээр хэрэгжүүлсээр байна. Практикт салбар бүрт хамгийн их шаардлагатай чиглэлүүд бол үйлчлүүлэгчийн хяналт шалгалтын журам, ашиг хүртэгчийн файл, дотоод бодлогын баримт бичиг, тайлагнах зам, хяналтын мэдээллийн хүсэлтийг хэрхэн шийдвэрлэдэг явдал юм.Нийцлийн хяналтын хуудас
Эрсдэлийн үнэлгээг огноогоор нь хийж, тогтоосон хугацаанд хянана. Үйлчлүүлэгч бүрийн хувьд ашиг хүртэгч нь хэн болох, үүнийг хэрхэн баталгаажуулсан, хууль ёсны нөөцийг ашигласан шалтгааныг тэмдэглэнэ. Улс төрийн нөлөө бүхий хүмүүс болон хориг арга хэмжээний жагсаалтыг ажилд авах болон тогтоосон хугацаанд шалгаж үзнэ. Тайланг хэт сааталгүйгээр гаргахын тулд дотоод тогтмол хугацааг тогтоож, түүнтэй харьцуулан хэмжилт хийнэ. Төлбөр хариуцаж буй хүмүүс харж болохуйц ангилалд хамаарах объектив үзүүлэлтүүдийг хадгална. Үйлчлүүлэгчид тайлан гаргасан эсвэл хийхээр төлөвлөж байгаа талаар мэдэгдэхгүй байх, мөн цуцлах аливаа асуудлыг төвийг сахисан байлгана. Үйлчлүүлэгч болон гүйлгээний бүртгэлийг таван жилийн турш хадгална. Өөрийн хэргийн материалыг ашиглан ажилтнуудыг үе үе сургана. Мэдээлэхгүй байх шийдвэрийн ард байгаа үнэлгээг болон тайлан гаргах шийдвэрийг тэмдэглэнэ.Түгээмэл асуултууд
10,000 еврогийн бэлэн мөнгөний төлбөр үргэлж ер бусын уу? Автоматаар биш. Энэ нь ер бусын бөгөөд бэлэн мөнгөний төлбөрийн объектив үзүүлэлт нь таны байгууллагын ангилал болон холбогдох гүйлгээнд хамаарах тохиолдолд мэдээлэх ёстой. Хэрэгжүүлэх тухай тогтоолд жагсаасан мэргэжлүүдийн хувьд, тухайлбал нотариатч, нягтлан бодогч, татварын зөвлөх, үл хөдлөх хөрөнгийн зуучлагч, холбогдох ангилалд багтах барааны дилерүүдийн хувьд энэ үзүүлэлт хамаарах бөгөөд дараа нь тайлан нь гүйлгээ хэр энгийн харагдаж байгаагаас үл хамааран гарна. Мэдээлэхээсээ өмнө мөнгө угаах явдал гарч байгаа эсэхийг би баттай мэдэх шаардлагатай юу? Үгүй. Шалгалт нь гүйлгээ нь шалгуур үзүүлэлтийн утгаараа ер бусын эсэхээс гадна та ямар нэгэн гэмт хэрэг гарсан гэдэгт итгэлтэй байгаа эсэхээс хамаарна. СМА-Нидерланд тайланг шинжилж, гүйлгээг сэжигтэй гэж зарлах эсэхийг шийддэг. Үйлчлүүлэгч миний фирмийг тайлангийн хариуцлагад татаж болох уу? WWFT-ийн 20-р зүйл нь тайлангаас үүдэлтэй хохирлын хариуцлагаас сайн санаатайгаар мэдээлдэг байгууллагыг хамгаалдаг бөгөөд хэрэв тэр хуулийг дагаж мөрдөж байгаа гэж үндэслэлтэй гэж үзэж болох юм. Хамгаалалт нь тайлан болон түүний нөхцөл байдалд хамаарах бөгөөд эргэн тойрон дахь бүх зүйлд хамаарахгүй. WWFT нь хуульчдад хамаарах уу? Энэ нь хуульд заасан үйлчилгээнд хамаарна. Үйлчлүүлэгчийн хууль ёсны байр суурь, төлөөллийг тодорхойлох нь үйл ажиллагааны явцад эсвэл түүнтэй холбоотойгоор тайлагнах үүргээс гадуур байдаг; гүйлгээнд зуучлагчаар ажиллах эсвэл бүтцийг бий болгох нь үүнд хамаарахгүй. Хууль эрх зүйн мэргэжлийн давуу эрх нь тусдаа ойлголт бөгөөд WWFT хамаарах эсэхийг өөрөө тодорхойлдоггүй. Тохирлын файлыг хэр удаан хадгалах ёстой вэ? WWFT-ийн 33-р зүйлийн дагуу гүйлгээ хийснээс хойш таван жилийн дараа эсвэл бизнесийн харилцаа дууссаны дараа. Ер бусын болон сэжигтэй гүйлгээний хооронд ямар ялгаа байдаг вэ? Байгууллагууд ер бусын гүйлгээний талаар мэдээлдэг. СМА-Нидерланд нь тэдгээрийг шинжилж, гүйлгээг сэжигтэй гэж зарлаж, өгөгдлийг мөрдөн байцаах болон аюулгүй байдлын албанд хүртээмжтэй болгодог.эх сурвалж
Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, wetten.overheid.nl (BWBR0024282), ялангуяа 1a, 2c, 2d, 3, 8, 16, 20, 23, 33, 35 дугаар зүйл Wetboek, van Strach2, дараах зүйл wetten.overheid.nl (BWBR0001854) Uitvoeringsbesluit Wwft 2018, үзүүлэлтийн жагсаалт, wetten.overheid.nl (BWBR0041193) Зохицуулалт (ЕХ) 2024/1624, Заавар (ЕХ) 2024/1602, 2024/16402/ Offcial журам 2024 оны 6-р сарын 19-ний өдрийн сэтгүүл СМН-Нидерланд, fiu-nederland.nl Bureau Financieel Toezicht, bureauft.nlLaw 2026 оны 8-р сарын 23-ны байдлаар. 2027 оноос хэрэгжиж буй Европын дүрмийн талаарх мэдэгдэлд уг байр суурийг батлагдсан гэж тодорхойлсон; үндэсний хэмжээнд хэрэгжилт нь одоо ч үргэлжилж байна. Энэ нийтлэл нь ерөнхий мэдээлэл бөгөөд тодорхой хэргийн хууль эрх зүйн зөвлөгөө биш юм. 
