Нидерланд дахь дампуурлын луйврыг ойлгох

Бизнес бүтэлгүйтвэл харамсалтай. Гэвч захирлууд нь зээлдүүлэгчдийг санаатайгаар хууран мэхэлсэний улмаас бизнес бүтэлгүйтвэл гэмт хэрэг болно. Энэ бол мөн чанар юм fraude bij faillissement Голландын хуулийн дагуу-энэ нь зөвхөн компани дампуурч байгаа тухай биш; Энэ нь бизнесийн бүтэлгүйтлийг эрүүгийн гэмт хэрэг болгон хувиргах санаатай хууран мэхлэлтийн тухай юм.

Дампуурлын луйврыг задлах

Компанийг мөсөн уул руу чиглэж буй хөлөг онгоц гэж төсөөлөөд үз дээ. Шударга ахмад зорчигчдыг (зээлдүүлэгчид) болон үлдсэн ачааг (хөрөнгийг) аврахын тулд чадах бүхнээ хийдэг. Хөлөг онгоц живж магадгүй ч ахмадын санаа нь хүндэтгэлтэй байсан. Нөгөөтэйгүүр, залилан мэхлэгч захирлууд луйварчин багийнхан шиг аашилдаг. Тэд мөсөн уул ирж байгааг хараад хөлгийг аврахын оронд хамгийн үнэ цэнэтэй ачааг хувийн аврах завинд нууцаар буулгадаг. Тэд бүр хэдэн хүндэт багийн гишүүдэд мөнгө төлж, бусад хүмүүсийг хөлөг онгоцтой хамт живүүлэхэд хүргэж болзошгүй. Бусдын зардлаар өөрийн халаасыг дүүргэх энэ үйлдэл нь дампуурлын луйврын гол цөм юм.

Бизнесийн бүтэлгүйтлийг санаатай хууран мэхлэлтээс ялгах

Жинхэнэ бизнесийн алдаа болон тооцоолсон луйврын хооронд зааг зурах нь маш чухал юм. Компани нь төлбөрийн чадваргүй болоход хүргэдэг буруу шийдвэрүүдийг гаргаж чаддаг - энэ нь зөвхөн арилжааны эрсдэл юм. Гэхдээ дампуурлын залилан нь зээлдүүлэгчийг хохироох тодорхой зорилготой байдаг. The хууль азгүйтлийг эрэлхийлдэггүй; Зээлдүүлэгчид нэхэмжлэл гаргахаас өмнө компанийг хөрөнгөөс нь хураах санаатай төлөвлөгөөг хайж байна.

Энэ бол ховор тохиолдол биш. Зарим судалгаанууд үүнийг эргэн тойронд нь харуулж байна Компанийн дампуурлын 25% нь Нидерландад байдаг бизнесийн түншүүд болон зээлдүүлэгчдийг төөрөгдүүлэх, залилан мэхлэх зорилгоор тусгайлан зориулагдсан.

Луйврын үндсэн үйлдлүүд

Тэгэхээр ямар үйлдэл нь энгийн дампуурлыг эрүүгийн хэрэг болгон хувиргадаг вэ? Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчид болон шүүхүүд гэмт хэргийн санаа зорилгыг илтгэдэг хэд хэдэн улаан тугийг хайж байдаг. Эдгээр залилангийн үйлдлүүдийн хамгийн түгээмэл хэлбэрүүдийн заримыг доор харуулав.Голландын дампуурлын залилангийн нийтлэг хэлбэрүүд

Хууран мэхлэх гэмт хэргийн төрөл	Товч танилцуулга	Бодит ертөнцийн жишээ
Хөрөнгө нуух (Onttrekkingen)	Зээлдүүлэгчдийн гараас хол байлгахын тулд компанийн хөрөнгийг идэвхтэй нуун дарагдуулах эсвэл устгах.	Захирал дампуурлаа зарлахаас долоо хоногийн өмнө компанийн данснаас 100,000 еврог хувийн хадгаламж руугаа шилжүүлдэг.
Давуу эрхтэй төлбөр (Bevoordelen)	Тодорхой зээлдүүлэгчид (ихэвчлэн холбоотой талууд) бусдаас түрүүлж мөнгө төлөх нь компани сүйрэх гэж байгааг мэдэж байх.	Компани дампуурахын өмнөхөн захирлын ахаас их хэмжээний зээл төлж, байнгын ханган нийлүүлэгчдийн нэхэмжлэхийг үл тоомсорлодог.
Бичлэгийг хуурамчаар үйлдэх	Хуурамч гүйлгээг нуун дарагдуулахын тулд санхүүгийн бүртгэлийг устгах, өөрчлөх, зохих ёсоор хөтлөхгүй байх.	Компанийн өнгөрсөн жилийн нягтлан бодох бүртгэлийн дэвтэр гэнэт "алга болсон" нь үнэ цэнэтэй тоног төхөөрөмж хаана зарагдсаныг олох боломжгүй болсон.
Хэт их зарлага	Захирал нь компанийн хөрөнгийг бизнесийн зорилгогүй хувийн зардалд зарцуулж, компанийн нөөцийг шавхдаг.	Бизнесээ төлбөрийн чадваргүй гэж зарлахаас өмнөхөн тансаг зэрэглэлийн гэр бүлийн амралт эсвэл шинэ спорт машины төлбөрийг компанийн кредит карт ашиглан төлөх.

Эдгээр нь зөвхөн дарамт шахалтаар хийсэн алдаа биш юм. Тэд компани албан ёсоор дампуурахад хууль ёсны зээлдүүлэгчид шаардах зүйл бараг байхгүй гэдгийг баталгаажуулахын тулд тооцоолсон алхамууд юм. Зорилго нь компанийг нүцгэн, гэмт этгээдүүд үнэ цэнийг нь бариад явж байхад санхүүгийн алдагдлыг бусдад үүрүүлэх явдал юм. Энэ бол Голландын хууль тогтоомжийг шийтгэх зорилготой яг ийм санаатай хууран мэхлэлт юм.

Дампуурлын залилангийн улаан тугийг хэрхэн тодорхойлох вэ

Дампуурлын луйврыг бүрэн илчлэгдэхээс нь өмнө олж мэдэх нь газар хөдлөлт болохын өмнөх эхэн үеийн чичиргээг танихыг оролдсонтой адил санагддаг. Ганц тэмдэг нь тодорхой нотолгоо биш ч гэсэн ер бусын зан авирын хэв маяг нь ихэвчлэн гүн гүнзгий асуудал, боломжит хууран мэхлэлтийг илтгэдэг. Зээлдүүлэгч эсвэл бизнесийн түншийн хувьд сонор сэрэмж нь хамгийн эхний бөгөөд хамгийн сайн хамгаалалтын шугам юм.

Эдгээр нь өөрөө буруутгах биш, харин илүү нарийвчлан авч үзэхийг шаарддаг үзүүлэлтүүд юм. Тэд компанийн санхүүгийн хүндрэл нь бизнесийн энгийн уналтаас зээлдүүлэгчдийг төөрөгдүүлж, хоосон орхих гэсэн санаатай оролдлого болж хувирч магадгүй гэж үзэж байна. Эдгээр улаан тугуудыг эрт илрүүлэх нь хэтэрхий оройтохоос өмнө хамгаалалтын арга хэмжээ авах боломжийг танд олгоно.

Санхүүгийн болон захиргааны үзүүлэлтүүд

Дампуурлын луйврын хамгийн илэрхий шинж тэмдгүүд нь компанийн санхүүгийн бүртгэл болон өдөр тутмын удирдлагад ил тод нуугдаж байдаг. Сайн удирддаг бизнес, тэр ч байтугай асуудалд орсон бизнес ч дэг журмыг хадгалдаг. Нөгөөтэйгүүр, луйварчин бизнес эмх замбараагүй байдалд цэцэглэн хөгждөг. Хамгийн том аюулын нэг бол... эмх замбараагүй эсвэл байхгүй санхүүгийн бүртгэлХэрэв компани гэнэт шинэчилсэн нягтлан бодох бүртгэл гаргаж чадахгүй эсвэл нягтлан бодох бүртгэл нь замбараагүй, тогтворгүй болвол энэ нь ихэвчлэн сэжигтэй гүйлгээг нуун дарагдуулах зорилготой тактик юм. Энэ нь зүгээр л муу менежмент биш, энэ бол утааны дэлгэц юм. Бусад санхүүгийн болон захиргааны анхааруулгад дараахь зүйлс орно.

• Гэнэтийн, тайлбарлаагүй хөрөнгийн шилжүүлэг: Машин механизм, тээврийн хэрэгсэл, тэр байтугай үйлчлүүлэгчийн жагсаалт гэх мэт компанийн үнэ цэнэтэй хөрөнгийг сэжигтэй хямд үнээр худалдахыг анхаарч үзээрэй. Эдгээр борлуулалтыг ихэвчлэн шинээр байгуулагдсан компани эсвэл захирлуудтай холбоотой хувь хүмүүст хийдэг.
• Тогтмол бус төлбөрийн хэлбэрүүд: Өмнө нь найдвартай үйлчлүүлэгч төлбөрийн нөхцөлийг сунгаж, үе үе төлбөр хийх эсвэл нэхэмжлэхийг үл тоомсорлож эхэлдэг. Энэ нь тэд өөр зорилгоор бэлэн мөнгө хуримтлуулж байгаагийн шинж байж болох юм.
• Алга болсон бараа материал: Борлуулалтын орлого зохих өсөлтгүйгээр хувьцааны үнэ огцом унасан. Энэ нь эд хөрөнгийг хулгайлж, "номоос гадуур" зарж байна гэсэн үг юм.

Зан үйлийн болон үйл ажиллагааны анхааруулах тэмдэг

Балансаас гадна компанийн захирлуудын зан байдал нь хүчтэй сэжүүр болж чадна. Нэгэн цагт нээлттэй, харилцааны чадвартай байсан захирлууд гэнэт бултаж эхлэх нь санаа зовох гол шалтгаан болдог. Удирдлагын гэнэтийн өөрчлөлт нь бас нэгэн сонгодог алхам бөгөөд ялангуяа тодорхой туршлагагүй үл мэдэгдэх захирлыг томилох явдал юм. Энэ хүнийг ихэвчлэн "катвангер" (сүрэл хүн) гэж нэрлэдэг бөгөөд дампуурлын хууль эрх зүйн үр дагаврыг шингээж, анхны захирлуудыг хариуцлагаас хамгаалах зорилгоор байрлуулдаг.

Захирал харилцах, санхүүгийн мэдээлэл өгөхөөс татгалзаж байгаа нь ноцтой анхааруулга юм. Хэцүү байдалтай тулгарсан шударга бизнес эрхлэгчид шийдлийг олохын тулд зээлдүүлэгчидтэй харьцдаг; Луйварчид гарах стратегиа хэрэгжүүлэхийн тулд нуугдаж байдаг.

Цаашид анхаарах ёстой зан үйлийн улаан туг:

• Бултсан эсвэл хүрэх боломжгүй манлайлал: Захирлууд болон гол ажилтнуудтай холбоо тогтоох боломжгүй болдог. Тэд зүгээр л алга болж, компанийн эргэлтийн үед хариуцлага хүлээхээс зайлсхийдэг.
• Ажилтны өндөр эргэлт: Урт хугацааны ажилчдын гэнэтийн дүрвэсэн байдал нь дотоод эмх замбараагүй байдлын дохио болно. Тэд компанийг зориудаар газар унагаж байгааг мэдэж байж магадгүй.
• Ер бусын худалдан авалтын зан үйл: Тус компани ердийн хэрэгцээнээсээ хол давсан ер бусын их хэмжээний захиалгыг зээлээр өгдөг бөгөөд хэзээ ч төлбөр төлөх бодолгүй байдаг.

Эдгээр хэв маягийг таних нь чухал юм. Гар аргаар шалгах нь үр дүнтэй байдаг ч зарим бизнесүүд илүү дэвшилтэт аргууд руу шилжиж байна. Тухайлбал, тодорхой салбарууд нэмэгдэж байна залилан илрүүлэх агентуудыг ашиглах сэжигтэй хэв маягийг автоматаар тэмдэглэх. Хэрэв та эдгээр санхүүгийн болон зан үйлийн улаан тугуудын хослолыг анзаарсан бол хурдан ажиллах нь маш чухал юм. Хууль эрх зүйн орчныг илүү гүнзгий ойлгохын тулд та энэ талаар илүү ихийг мэдэж болно Залилан, санхүүгийн гэмт хэрэгт Голландын хууль эрх зүйн арга барил Манай дэлгэрэнгүй нийтлэлд.

Луйврыг илрүүлэхэд итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн үүрэг

Нидерландад нэгэн компани дампуурлаа зарлахад шүүх тэр даруйдаа үр дагаврыг нь зохицуулах гол хүнийг томилдог. куратор, эсвэл дампуурлын итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч. Энэ хүн зүгээр л бичиг цаасны ажлыг цэгцэлж буй захиргааны ажилтан биш. Тэднийг компанийн дампуурлын цаад бодит түүхийг илрүүлэх үүрэг хүлээсэн албан ёсны мөрдөн байцаагч гэж бодоорой. Тэдний гол зорилго бол үлдсэн хөрөнгийг хайж олох, тэдгээрийг өртэй зээлдүүлэгчдийн дунд шударгаар хуваарилах явдал юм. Үүний тулд итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчид хууль ёсны томоохон эрх мэдэл олгодог. Тэд компанийн удирдлагын оронд орж, бизнесийн эзэмшдэг бүх зүйл, түүний эзэмшдэг бүх мэдээллийг хянах эрхийг олж авдаг.

Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн мөрдөн байцаах эрх мэдэл

Итгэмжлэгдсэн хүний бүрэн эрх нь өргөн хүрээтэй бөгөөд аливаа хууран мэхлэлтээс ангижрах, боломжийг илрүүлэх зорилготой юм fraude bij faillissementТэд зөвхөн хуучин захирлуудын хүлээлгэн өгөхөөр сонгосон баримт бичигт найдах шаардлагагүй. Тэд хүмүүсийг хамтран ажиллахад идэвхтэйгээр ятгаж, компанийн сүүлийн өдрүүдэд юу болсныг илүү гүнзгий судлах боломжтой. Тэдний хамгийн чухал хэрэгслүүдийн зарим нь:

• Бүх бүртгэлийг хураах: Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч нь бизнесийн бүх удирдлагыг эзэмших эрхтэй. Үүнд санхүүгийн данс, гэрээнээс эхлээд дотоод цахим шуудан, хурлын тэмдэглэл зэрэг бүх зүйл багтана.
• Тангараг өргөхдөө: Тэд захирлууд, гол ажилтнууд, тэр байтугай бизнесийн түншүүдийг дуудаж тангараг өргөх боломжтой. Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчдөө тангараг өргөж худал хэлэх нь ноцтой эрүүгийн гэмт хэрэг юм.
• Байрыг шалгах: Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч нь агуулах дахь бараа материал, үйлдвэрийн шалан дээрх машин механизм, машины зогсоол дахь тээврийн хэрэгсэл гэх мэт хөрөнгийн байршлыг тогтоох, хамгаалахын тулд бизнесийн бүх байранд нэвтэрч, шалгаж болно.

Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн хамгийн хүчирхэг хууль эрх зүйн хэрэгслүүдийн нэг бол Actio Pauliana. Энэ нь зээлдүүлэгчдийг хохироох зорилгоор тодорхой хийгдсэн гүйлгээг буцаах боломжийг олгодог. Жишээлбэл, хэрэв захирал компаний фургон машин зарсан бол €20,000 зүгээр л ахдаа €1,000 Дампуурахаас хэдхэн долоо хоногийн өмнө итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч уг борлуулалтыг хүчингүй болгож болно. Тэд фургоныг үл хөдлөх хөрөнгийн зориулалтаар буцааж авах боломжтой бөгөөд түүний жинхэнэ үнэ нь зээлдүүлэгчид очно.

Хоосон үл хөдлөх хөрөнгийн бодит байдал

Эдгээр эрх мэдэл цаасан дээр гайхалтай мэт харагддаг ч итгэмжлэгдсэн хүмүүс ихэвчлэн тоосгон хананд гүйдэг: "хоосон үл хөдлөх хөрөнгө" (leeg boedel). Энэ нь дампуурсан компанийн хөрөнгийг бүрэн хурааж, зохих ёсны, гүнзгий мөрдөн байцаалт явуулахад мөнгө үлдээгүй үед тохиолддог. Энэ нь бухимдал төрүүлэм, аюултай цоорхойг бий болгодог. Ухаалаг луйварчин компанийг санаатайгаар шавхаж, хоосон бүрхүүлээс өөр юу ч үлдээж чадахгүй. Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч томилогдож, залилангийн хүчтэй нотлох баримт олдог боловч нарийн төвөгтэй хууль эрх зүйн тэмцэл явуулах төсөвгүй байдаг. Мөрдөн байцаалт нь маш их цаг хугацаа шаардсан, үнэтэй байж болно. Санхүүжилтгүй бол мөрдөн байцаалт зүгээр л зогсдог.

Энэ нь зүгээр л ховор тохиолддог таагүй байдал биш юм; энэ бол системийн асуудал. Хангалттай хөрөнгө байхгүй тохиолдолд итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн үүрэг нь шийдэмгий мөрдөн байцаагчаас залилан мэхэлсэн байж болзошгүй боловч нотлогдоогүй хэргийн номыг албан ёсоор хааж чадах администратор руу шилждэг.

Энэхүү санхүүгийн хязгаарлалт нь Голландын системд томоохон сорилт болж байна. Лейдений их сургууль болон SEO эдийн засгийн судалгааны судалгаагаар үүнийг дуусгасан байна Дампуурлын 20%, итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч нар ажлынхаа хөлсийг ч бүрэн авч чаддаггүй. Та чадна итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн санхүүгийн хязгаарлалтын талаархи бүрэн дүгнэлтийг судлах мөн асуудлын цар хүрээг өөрөө хараарай. Энэхүү хатуу бодит байдал нь дампуурлын луйврын олон хэрэг нотлох баримт дутмагаас бус, харин мөрдөн байцаагчид төлөх мөнгөгүйгээс болж шийтгэлгүй үлддэг гэсэн үг юм. Зээлдүүлэгчдийн хувьд энэ бол залгихад хэцүү эм юм. Энэ нь улаан тугийг эрт илрүүлж, аливаа сэжигтэй зүйлийг итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчдөд нэн даруй мэдэгдэх нь хичнээн чухал болохыг онцолж байна. Санхүүжилт сайтай мөрдөн байцаалт бол тэдний мөнгөө буцааж авах хамгийн сайн, заримдаа цорын ганц найдвар юм.

Захирал болон хамсаатнуудын эрх зүйн үр дагавар

Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч дампуурлын залилангийн нотлох баримтыг илрүүлэхэд үр дагавар нь өчүүхэн төдий зүйл биш юм. Оролцсон хэн бүхэн иргэний болон эрүүгийн хуулийн аль алиных нь хувьд хатуу шийтгэл хүлээж, хоёр фронт дээр хуулийн тэмцэлд орж байна. Энэ нь компани зүгээр л торгууль төлж, цаашаа явдаг нөхцөл байдал биш юм; Энэ нь хувийн, ихэнхдээ карьераа дуусгавар болгож, хууран мэхлэлтэд оролцсон хүн бүрийн үр дагаврын тухай юм.

Голландын хуулийн систем дампуурлын луйврыг бизнесийн энгийн алдаа гэж үздэггүй. Үүнийг бусдад санаатайгаар хорлох зорилготой ноцтой гэмт хэрэг гэж үздэг. Таны таамаглаж байгаачлан торгууль нь захирлууд болон тэдний хамтрагчдыг компанийг өмч хөрөнгийг нь хураах гэж оролдохоосоо өмнө маш сайн бодоход хүргэдэг хүчтэй саад тотгор болох зорилготой юм.

Иргэний хариуцлага ба хувийн санхүүгийн сүйрэл

Найруулагчийн хувьд хамгийн анхны бөгөөд ихэвчлэн хамгийн аймшигтай цохилт нь дараах хэлбэрээр ирдэг bestuurdersaansprakelijkheid- захирлын хариуцлага. Хэрэв захирлын үйлдлийг буруу менежмент хийсэн, дампуурлын гол шалтгаан болсон гэж шүүх тогтоовол "корпорацын хөшиг" цоолдог. Энгийнээр хэлбэл, захирлыг барьж болно гэсэн үг компанийн үлдсэн бүх өрийг биечлэн хариуцнаҮүнийг төсөөлөөд үз дээ: нэг компани дампуурлаа €500,000 төлөгдөөгүй өртэй. Хэрэв захирал хариуцлага хүлээвэл хагас сая еврогийн өр одоо тэдний хувийн асуудал болно. Тэдний орон сууц, хадгаламж, ирээдүйн орлого - энэ бүхэн нь тэдний богино хугацаанд зээлдүүлэхийг оролдсон зээлдүүлэгчдийг буцаан төлөх ёстой. Энэхүү шууд санхүүгийн цохилтоос гадна захирлуудыг дараахь зүйлээр цохиж болно.

• Захирлын эрхээс хасах (Bestuursverbod): Шүүх залилан мэхэлсэн захиралд таван жил хүртэлх хугацаанд аливаа хуулийн этгээдэд удирдах албан тушаал эрхлэхийг хориглож болно. Энэ бол карьерын алуурчин бөгөөд тэднийг бизнесийн ертөнцөөс үр дүнтэйгээр хаадаг.
• Гүйлгээг буцаах: Өмнө дурьдсанчлан итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч ашиглаж болно actio pauliana хөрөнгийг буцаан авах эсвэл төлбөрийг буцаах. Хуурамч шилжүүлгийг хүлээн авсан найз, гэр бүлийн гишүүн эсвэл холбогдох компани нь хууль ёсны дагуу буцааж өгөх ёстой.

Энэхүү хувийн хариуцлага нь иргэний хуулийн хамгийн хурц сэлэм юм. Энэ нь захирлууд компанийнхаа хязгаарлагдмал хариуцлагын ард нуугдаж сүйрсэн газраас зүгээр л холдох боломжгүй гэдгийг баталгаажуулдаг. Тэдний хувийн хөрөнгө дөрвөлжин тэмдэгт дээр байдаг.

Эрүүгийн хэрэг хянан шийдвэрлэх ажиллагаа, хорих ял

Дампуурлын луйвар үйлдэх нь зөвхөн иргэний гэмт хэрэг биш; энэ нь Нидерландын Эрүүгийн хуулийн дагуу эрүүгийн гэмт хэрэг юм. Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч санаатай луйврын тодорхой нотлох баримт олдвол FIOD (Санхүүгийн мэдээлэл, мөрдөн байцаах алба)-д мэдээлнэ. Энэ нь бүрэн хэмжээний эрүүгийн мөрдөн байцаалт, яллах ажиллагааг эхлүүлэхэд хүргэж болзошгүй юм. Энд оногдуулж буй шийтгэл нь хүнд бөгөөд санаатайгаар залилан мэхэлсэн тохиолдолд шийтгэл оноохтой холбоотой. Залилан дампуурлын хэргээр ял шийтгүүлбэл их хэмжээний шоронд хорих ял оноох боломжтой бөгөөд магадгүй ... зургаан жил хамгийн ноцтой тохиолдолд. Гэнэт асуудал зөвхөн мөнгөний тухай биш; энэ нь хувийн эрх чөлөөний тухай юм. Үүнээс гадна залилангийн гэмт хэргийн бүртгэл нь насан туршийн үр дагаварт хүргэдэг бөгөөд зээл авах, шинэ бизнес эхлүүлэх, эсвэл ирээдүйд тодорхой төрлийн ажил олох бараг боломжгүй болгодог.

Хариуцлага нь захирлаас хэтэрдэг

Албан ёсны бүртгэлтэй захирал л эрсдэлд орно гэж боддог нь нийтлэг эндүүрэл. Гэсэн хэдий ч энэ хууль нь уг схемд санаатайгаар оролцсон эсвэл ашиг тусыг нь хүртсэн хэнийг ч барих зорилготой юм. Энэхүү хариуцлагын сүлжээ нь өргөн цар хүрээтэй бөгөөд олон тооны хамсаатнуудыг амархан урхинд оруулж чаддаг.

• Гуравдагч талын ашиг хүртэгчид: Нууцлагдмал хөрөнгө хүлээн авсан холбогдох компани эсвэл компанийг сүйрлийн ирмэгт ирснийг мэдсээр байж давуу эрх олгосон ханган нийлүүлэгчийг хөөж болно. Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч мөнгө, эд хөрөнгөө буцааж өгөхийг шаардана.
• Сүүдрийн захирлууд: Албан ёсоор захирал биш ч жинхэнэ утсыг нь татаж байсан хүмүүс яах вэ? Бичиг цаасан дээр хэний нэр байгаа биш, үнэхээр хэн хяналт тавьж байсныг шүүх хардаг. Эдгээр “сүүдрийн захирлууд” бүрэн хариуцлага хүлээх боломжтой.
• Хамсаатан ба зохицуулагчид: Хөрөнгөө нуун дарагдуулах, бүртгэлийг хуурамчаар үйлдэх, компани байгуулахад идэвхтэй тусалсан хэн бүхэн залилангийн хэрэгт холбогдсоныхоо төлөө эрүүгийн хариуцлага хүлээх боломжтой.

Хариуцлагын энэхүү өргөн хүрээг ойлгоход маш чухал юм. Зохион байгуулагчаас авахуулаад санаатай мөнгө авсан хүн хүртэл энэ хэрэгт холбогдсон бүх хүнд хариуцлага тооцно гэдгийг хуулиар баталгаажуулсан. Бүрэн эрх зүйн орчныг илүү гүнзгий ойлгохын тулд Дампуурлын тухай хууль ба түүний журам эдгээр үйл ажиллагаанд чухал нөхцөл байдлыг хангадаг. Үр дагавар нь тодорхой мессежийг илгээдэг: залилан мөнгө төлөхгүй.

Яагаад зарим үйлдвэрүүд залилан мэхлэхэд илүү өртөмтгий байдаг вэ?

Санхүүгийн дарамтын тухайд бүх бизнесийн салбарууд тэгш өрсөлдөөний талбарт байдаггүй. Энэхүү тэнцвэргүй байдал нь дампуурлын луйвар хийх таатай хөрсийг бий болгож болзошгүй юм. Луйвар аль ч салбарт тохиолдож болох ч зарим салбарууд бусдаасаа илүү өртөмтгий мэт санагддаг. Эдгээр салбарууд нь угаасаа шударга бус гэсэн үг биш, харин тэд эдийн засгийн эмзэг байдлын өвөрмөц хослол дор ажилладаг бөгөөд энэ нь хүндрэлтэй захирлуудыг цөхрөнгөө барсан, ихэвчлэн хууль бус арга хэмжээ авахад хүргэдэг. Үүнийг ган гачиг гэж бодоорой. Бүх үйлдвэрүүдэд ус хэрэгтэй байдаг ч гүехэн үндэстэй үйлдвэрүүд хамгийн түрүүнд хатаж үхдэг. Үүнтэй адилаар ашгийн хэмжээ багатай, хэрэглэгчийн зарцуулалтаас ихээхэн хамааралтай, тогтмол зардал ихтэй салбарууд эдийн засгийн уналтад хамгийн түрүүнд хохирдог. Орлогын цэнэгээ дуусахад захирлын хувьд хөлөг онгоц живэхээс өмнө хувийн баялгаа аврах хүсэл эрмэлзэл хэт ихэсч болзошгүй. Энэ нь ялангуяа бэлэн мөнгө хаан, хөрөнгө нь бодитой, зөөвөрлөхөд хялбар салбаруудад үнэн юм. Эдгээр өндөр эрсдэлтэй орчныг ойлгох нь зээлдүүлэгчид болон бизнесийн түншүүдэд хэзээ нэмэлт хяналт тавихаа мэдэхэд тусалдаг.

Зочломтгой байдал ба жижиглэн худалдаа: Ердийн сэжигтнүүд

Нидерландын дампуурлын луйврын талаарх хэлэлцүүлгийн төвд зочид буудал, жижиглэн худалдааны салбарууд бараг үргэлж байдаг. Эдгээр салбарууд эдийн засгийн сэтгэл хөдлөлд маш мэдрэмтгий байдаг. Хэрэглэгчдийн итгэл буурах үед гадуур хооллох, аялал жуулчлал болон зайлшгүй шаардлагатай бус бараа бүтээгдэхүүнд зарцуулах нь ихэвчлэн хүмүүсийн хамгийн түрүүнд зарцуулдаг зүйл бөгөөд энэ нь шууд бөгөөд ноцтой мөнгөн гүйлгээний асуудал үүсгэдэг. Энэхүү асар их дарамт нь захирлуудыг салаа замд оруулахад хүргэдэг. Тэд бүтэлгүйтлийг хүлээн зөвшөөрч, зохих дампуурлын үйл явцыг дагаж мөрдөх үү, эсвэл компани албан ёсоор дампуурахаас өмнө өөрсдөдөө үлдсэн үнэ цэнийг олж авахыг оролдох уу? Зарим хүмүүсийн хувьд бэлэн мөнгөний орлогыг нуух, бүртгэлгүйгээр бараа материалаа зарах, эсвэл холбогдох талуудтай өр төлбөрөө барагдуулах гэсэн хүсэл эрмэлзэл нь эсэргүүцэхэд хэтэрхий хүчтэй болдог. Эдгээр салбарын үргэлжилж буй тэмцэл нь үндэсний статистикт тодорхой тусгагдсан байдаг. Жишээлбэл, Нидерландын Статистикийн газар (CBS) саяхан компаниудын дампуурал бага зэрэг нэмэгдсэнийг мэдээлсэн бөгөөд зочид буудлын салбар дахин хамгийн өндөр түвшинд хүрсэн байна. Энэ салбар үүнийг харсан. 34 компанид 100,000 дампуурал, өмнөх оныхоос мэдэгдэхүйц өссөн байна. Та өгөгдөлд илүү гүнзгий нэвтэрч болно Голландын компанийн дампуурал салбар тус бүрээр хэрхэн өөрчлөгдөж байгааг хараарай.

Барилга ба үл хөдлөх хөрөнгө: Луйврын үндэс

Барилгын салбар бол арай өөр шалтгаантай ч өндөр эрсдэлтэй салбар юм. Энэ салбар нь төсөлд суурилсан нарийн төвөгтэй нягтлан бодох бүртгэл, туслан гүйцэтгэгчдийн орооцолдсон сүлжээ, машин техник, материал зэрэг өндөр үнэ цэнэтэй хөрөнгөөр тодорхойлогддог. Энэхүү нарийн төвөгтэй байдлыг ашиглан залилангийн үйлдлүүдийг нуун дарагдуулж болно.

Төсөлд суурилсан үйлдвэрүүдэд хувийн ашиг сонирхлын үүднээс зардлыг удирдах, нэхэмжлэхийг хөөрөгдөх, материалыг нэг сайтаас нөгөө рүү шилжүүлэх нь илүү хялбар байдаг. Цаасан мөрийг ихэвчлэн санаатайгаар будлиулдаг бөгөөд энэ нь сүйрлийн дараа итгэмжлэгдсэн хүнд санхүүгийн бодит дүр зургийг гаргахад маш хэцүү болгодог.

Барилгын ертөнц дэх зарим нийтлэг схемүүд нь:

• Хөрөнгө хураах: Үнэ цэнэтэй машин техникийг захирлын хамаатан садны эзэмшдэг шинэ компанид үнийн дүнгийнх нь багахан үнээр "зардаг" бөгөөд зөвхөн бусад төслүүдэд буцааж түрээслүүлдэг.
• Нэхэмжлэлийн зохицуулалт: Хуурамч нэхэмжлэх нь компанийг дампуурахаас өмнөхөн бизнесээс бэлэн мөнгө авах зорилгоор бүтээдэг.
• Туслан гүйцэтгэгчийг хууран мэхлэлт: Үндсэн гүйцэтгэгч нь төслийн хөрөнгийг өөр тийш нь шилжүүлж, туслан гүйцэтгэгч нарт төлөгдөөгүй их хэмжээний төлбөрийг үлдээдэг.

Эдгээр үйлдлүүд нь зөвхөн зээлдүүлэгчдийг халааснаасаа гаргахгүй; Тэд нийлүүлэлтийн сүлжээг бүхэлд нь тогтворгүй болгож, бусад олон жижиг бизнесүүдэд хохирол учруулдаг. Энэ нь нэг компани дампуурлын луйвар нь бүхэл бүтэн салбарыг бүхэлд нь сүйтгэх долгионы нөлөөг бий болгож болдгийн төгс жишээ юм.

Дампуурлын залилангаас урьдчилан сэргийлэх идэвхтэй стратеги

Илрүүлэлтээс урьдчилан сэргийлэх арга хэмжээ авах нь аливаа бизнесийн эзэмшигч эсвэл зээлдүүлэгчийн хийж чадах хамгийн хүчирхэг алхам юм. Бусдын юу хийж байгааг та хянаж чадахгүй ч дотоод хяналтыг сайтар хэрэгжүүлж, сайтар нягтлан шалгах нь дампуурлын луйварт өртөх эрсдэлийг эрс бууруулдаг. Корпорацийн хүчтэй засаглал бол зүгээр нэг алдартай үг биш; энэ бол таны бамбай юм. Захирлуудын хувьд урьдчилан сэргийлэх нь санхүүгийн бүрэн ил тод байдлаас эхэлдэг. Нягт нямбай, шинэчилсэн бүртгэл хөтлөх нь хэлэлцээр хийх боломжгүй юм. Энэхүү сахилга бат нь зөвхөн нийцлийг хангахаас гадна залилан мэхлэлт ихэвчлэн үндэслэдэг эмх замбараагүй орчноос ангижрахад тусалдаг. Санхүүгийн асуудал гарч ирэхэд үүнийг нуух зөн совин байж магадгүй юм. Зөв хариулт нь яг эсрэгээрээ: мэргэжлийн хууль эрх зүй, санхүүгийн зөвлөгөөг нэн даруй авч, оролцогч талуудтайгаа нээлттэй харилцах. Энэхүү урьдчилан сэргийлэх арга барил нь зөвхөн компанийг хамгаалаад зогсохгүй захирлуудыг ирээдүйд буруу менежментийн буруутгалаас хамгаалдаг.

Компанийн захирлуудад зориулсан шилдэг туршлага

Бизнесээ болон нэр хүндээ хамгаалахын тулд хариуцлагын орчныг бүрдүүлэхэд анхаарлаа хандуулаарай. Энгийн, тууштай үйлдлүүд бол таны хамгийн хүчтэй хамгаалалт юм.

• Санхүүгээ тодорхой, үнэн зөв байлгах: Таны нягтлан бодох бүртгэл төгс, бэлэн байх ёстой. Энэхүү ил тод байдал нь далд үйл ажиллагаанаас татгалзаж, түншүүд болон зээлдүүлэгчид итгэх итгэлийг бий болгодог.
• Үүргээ тодорхой хуваарилах: Бүх санхүүгийн эрх мэдлийг нэг хүний гарт төвлөрүүлэхээс зайлсхий. Их хэмжээний гүйлгээ, хөрөнгийн борлуулалт, төлбөр тооцоог үргэлж шалгах, үлдэгдэлтэй байх.
• Эрт хөндлөнгийн оролцоо хайх: Санхүүгийн ноцтой хүндрэлийн шинж тэмдгийг анзаарсан даруйд хуулийн мэргэжилтнүүд болон бүтцийн өөрчлөлтийн мэргэжилтнүүдтэй зөвлөлд. Тэдний удирдамж танд бэрхшээлийг зөв даван туулахад тань тусалж, хожим нь залилан мэхэлсэн гэж үзэж болох үйлдлээс холдуулах болно.
• Зээлдүүлэгчидтэй харилцах: Эдгээр хэцүү дуудлагаас татгалзахын оронд зээлдүүлэгчтэйгээ холбоо бариарай. Төлбөрийн төлөвлөгөө эсвэл сорилт бэрхшээлүүдийн талаар нээлттэй яриа хэлцэл нь харилцааг муутгахаас сэргийлж, сэжиглэлийг бууруулж чадна.

Зээлдүүлэгчдийн зайлшгүй шаардлагатай шалгалт

Зээлдүүлэгчид арчаагүй хүмүүс биш. Бага зэрэг сонор сэрэмжтэй байж, зарим нэг идэвхтэй шалгалт нь түншүүдээ залилахаар төлөвлөж буй компанитай орооцолдохоос сэргийлж чадна. Хамгийн гол нь шинэ бизнесийн харилцаанд эрүүл тунгаар эргэлзэж, одоо байгаа харилцаандаа анхааралтай хандах явдал юм.

Зээлдүүлэгчийн хувьд таны хамгийн сайн хамгаалалт бол итгэл найдвараа хэзээ ч хүлээхгүй байх явдал юм; үргэлж баталгаажуулах. Энгийн суурь шалгалт, байнгын хяналт нь компанийг сүйрэхээс өмнө улаан тугуудыг илрүүлж чадна.

Аливаа томоохон зээл олгохоосоо өмнө болон бизнесийн харилцааныхаа туршид дараах чухал алхмуудыг хийхээ мартуузай:

• Зээлийн нарийн шалгалт хийх: Аль ч боломжит бизнесийн түншийн төлбөрийн түүх, санхүүгийн байдлыг үргэлж судалж үзээрэй.
• Хамгаалалтын барьцаа: Боломжтой бол өр төлбөрөө бодит хөрөнгөөр баталгаажуул. Энэ нь компани нь үүргээ биелүүлээгүй тохиолдолд тодорхой эд хөрөнгийн талаар нэхэмжлэл гаргах боломжийг олгодог бөгөөд энэ нь таныг баталгаагүй зээлдүүлэгчдээс илүү хүчтэй байдалд оруулдаг.
• Төлбөрийн загварыг хянах: Төлбөрийн зан үйлд гарсан аливаа өөрчлөлтийг анхаарч үзээрэй. Найдвартай үйлчлүүлэгч гэнэт төлбөрөө хойшлуулах эсвэл хачирхалтай хэсэгчилсэн төлбөр хийх нь илүү гүнзгий асуудлын шинж тэмдэг байж болох юм.
• Хуулийн сонголтоо мэдэх: Хэрэв өр төлбөр төлөхгүй бол түргэн шуурхай ажиллах нь чухал юм. Шаардлагатай алхмуудыг ойлгох нь амжилтанд хүрэхэд маш чухал тул та үйл явцтай танилцах хэрэгтэй Нидерланд дахь өр цуглуулах эрх ашгаа хамгаалахын тулд.

Дампуурлын залилангийн талаарх таны асуултанд хариулж байна

Та дампуурлын залилантай тулгарах үед олон асуулт гарч ирэх нь зүйн хэрэг. Та төлөгдөөгүй нэхэмжлэхдээ санаа зовж байгаа зээлдүүлэгч эсвэл хууль тогтоомжийг ойлгохыг хичээж буй бизнес эрхлэгч эсэхээс үл хамааран нөхцөл байдал үнэхээр хэцүү санагдаж магадгүй юм. Хамгийн нийтлэг санаа зовоосон асуудлуудын заримыг тодорхой, шууд хариулттайгаар задлан үзье.

Муу удирдлага эсвэл санаатай луйвар уу?

Энэ бол маш нарийн зүйл боловч хуулийн дагуу бизнесийн муу дуудлага хийх, гэмт хэрэг үйлдэх хоёрын хооронд асар их ялгаа бий. Муу менежмент алдааны тухай - бүтэлгүйтсэн бүтээгдэхүүний нээлт, буруу үнэлэгдсэн зах зээлийн чиг хандлага, эсвэл зүгээр л хэтэрхий их эрсдэл хүлээх. Эдгээр шийдвэрүүд нь төлбөрийн чадваргүй байдалд хүргэж болох ч гэмт хэргийн шинжтэй биш юм.Бодит дампуурлын луйвар (bedrieglijke bankbreuk), нөгөө талаас, бүх талаар зорилго. Зээлдүүлэгчдийг төөрөгдүүлж, хохироох гэсэн зориудаар хийсэн схем. Энэ нь эд хөрөнгийг хурааж авахгүйн тулд нуух, компанийн санхүүгийн бодит байдлыг нуухын тулд ном бэлтгэх, эсвэл дампуурлаа зарлахаас өмнө давуу эрхтэй ханган нийлүүлэгчдээ төлбөр төлөх гэсэн үг юм. Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн ажил бол компанийн үйлдлийг сайтар судалж, зүгээр л хайхрамжгүй хандсан уу эсвэл санаатайгаар хууран мэхэлсэн эсэхийг олж мэдэх явдал юм.

Би зээлдүүлэгч бөгөөд залилан мэхэлсэн гэж сэжиглэж байна. Миний эхний алхам юу вэ?

Хэрэв та ямар нэг зүйл буруу байна гэж бодож байгаа бол таны хамгийн эхний бөгөөд хамгийн чухал алхам бол хийх явдал юм дампуурлын итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчтэй холбоо барина уу (curator). Итгэмжлэгч нь компанийн санхүүгийн түүхийг бүхэлд нь шалгах хууль ёсны эрх мэдэлтэй шүүхийн томилсон мэргэжилтэн юм. Та тэдэнд байгаа бүх зүйлээ өгөх хэрэгтэй - сэжиглэх ямар ч нотолгоо эсвэл тодорхой шалтгаан. Энэ нь хачин төлбөрийн бүртгэл, нуугдмал хөрөнгийн талаарх зөвлөгөө, эсвэл захирал зайлсхийж байсан имэйлүүд байж болно. Итгэмжлэгчээр дамжуулан шалгах нь чухал юм; өртэй хүнтэй өөрөө тулгарах нь танд ямар ч үр дүнд хүрэхгүй бөгөөд хууль эрх зүйн үйл явцыг улам хүндрүүлж болзошгүй юм. Итгэмжлэгчтэй хамтран ажиллах нь мөнгөө буцааж авах хамгийн сайн арга юм.

Дампуурахаас өмнө мөнгө хүлээн авахад асуудал үүсч болох уу?

Тийм ээ, үнэхээр. Энэ бол a гэж нэрлэгддэг зүйлийг хамарсан сонгодог нөхцөл байдал юм "хөнгөлөлттэй төлбөр". Хэрэв компани дампуурахаас өмнөхөн танд мөнгө төлсөн бол итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч энэ гүйлгээг буцаах эрхтэй.

Энэхүү хууль эрх зүйн хэрэгсэл, actio pauliana, хэрэв тэд компани санхүүгийн гүн хямралд орсон, таны төлбөр бусад зээлдүүлэгчид хүндрэл учруулж байгааг мэдэж байсан (эсвэл мэдэх ёстой байсан) гэдгийг харуулж чадвал итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч мөнгөө буцааж авах боломжийг олгоно. Хэрэв итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч амжилттай болбол гүйлгээ цуцлагдах бөгөөд та хуулийн дагуу дампуурлын үл хөдлөх хөрөнгөд мөнгөө буцааж өгөхийг шаардах болно. Энэ нь тодорхой бэрхшээлтэй байгаа бизнестэй харьцахдаа болгоомжтой байхыг хатуу сануулж байна.

Залилангийн мөрдөн байцаалт хэр удаан үргэлжлэх вэ?

Энд ганц хариулт байхгүй; энэ бүхэн хэргийн нарийн төвөгтэй байдлаас хамаарна. Тодорхой цаасан мөртэй энгийн хэрэг хэдхэн сарын дотор дуусч магадгүй юм. Гэсэн хэдий ч олон мөрдөн байцаалт хэдэн жил үргэлжилдэг. Хэрэв залилан нь өөр өөр компаниудын сүлжээ, бусад оронд нуугдсан хөрөнгө, эсвэл нягтлан бодох бүртгэлийн ухаалаг заль мэхийг хамарсан бол энэ нь асар том ажил болж хувирдаг. Гол саад тотгор бол дампуурсан компани урт хугацааны мөрдөн байцаалтыг санхүүжүүлэх мөнгөгүй "хоосон үл хөдлөх хөрөнгө"-ний асуудал юм. Энэ бол заримдаа гэмт хэрэгтнүүд зохих ёсоор мөрдөх хангалттай нөөц байхгүй тул зүгээр л мултардаг гэсэн үг тул бухимдал төрүүлэм бодит байдал юм.

Нидерландын дампуурлын луйврын талаар байнга асуудаг асуултууд