Оршил
Манай хурдацтай хөгжиж буй нийгэмд криптовалют улам бүр түгээмэл болж байна. Одоогоор Bitcoin, Ethereum, Litecoin гэх мэт олон төрлийн криптовалют байдаг. Криптовалютууд нь зөвхөн дижитал бөгөөд блокчэйн технологийг ашиглан валют, технологийг аюулгүй байлгадаг. Энэхүү технологи нь гүйлгээ бүрийн аюулгүй бүртгэлийг нэг дор хадгалдаг. Эдгээр сүлжээнүүд нь криптовалютын түрийвчтэй бүх компьютерт төвлөрлийг сааруулдаг тул блокчэйнийг хэн ч хянадаггүй.
Блокчэйн технологи нь криптовалютын хэрэглэгчдэд нууцлал олгодог. Хяналтгүй байдал болон хэрэглэгчдийн нууцлал нь компанидаа криптовалют ашиглахыг хүсч буй бизнес эрхлэгчдэд тодорхой эрсдэл учруулж болзошгүй юм. Энэ нийтлэл нь бидний өмнөх "Криптовалют: хувьсгалт технологийн хууль эрх зүйн талууд" нийтлэлийн үргэлжлэл юм . Өмнөх нийтлэлд голчлон криптовалюттай харьцахдаа бизнес эрхлэгчид тулгарч болзошгүй эрсдэл болон дагаж мөрдөхийн ач холбогдлын талаар анхаарлаа хандуулсан болно.
Мөнгө угаасан гэж сэжиглэх эрсдэлтэй
Cryptocurrency түгээмэл тархаж байгаа хэдий ч Нидерланд болон Европын бусад орнуудад зохицуулагдаагүй хэвээр байна. Хууль тогтоогчид нарийвчилсан зохицуулалтыг хэрэгжүүлэхээр ажиллаж байгаа боловч энэ нь удаан үргэлжлэх болно. Гэсэн хэдий ч Голландын үндэсний шүүхүүд cryptocurrency-тэй холбоотой хэргүүдийн талаар хэд хэдэн шийдвэрийг аль хэдийн гаргасан байна. Хэд хэдэн шийдвэр нь cryptocurrency-ийн хууль эрх зүйн байдалд хамаатай боловч ихэнх тохиолдлууд эрүүгийн хүрээнд байсан. Эдгээр шүүлтийн ажилд мөнгө угаах томоохон үүрэг гүйцэтгэсэн.
Мөнгө угаах нь танай байгууллага Нидерландын Эрүүгийн хуулийн хүрээнд хамаарахгүй байхын тулд анхаарах ёстой зүйл юм. Мөнгө угаах нь Нидерландын эрүүгийн хуулийн дагуу шийтгэл хүлээлгэдэг үйлдэл юм . Үүнийг Нидерландын Эрүүгийн хуулийн 420bis, 420ter болон 420 дугаар зүйлд заасан байдаг. Тухайн хүн тодорхой барааны бодит мөн чанар, гарал үүсэл, эзэмшил, шилжилт хөдөлгөөнийг нуун дарагдуулсан, эсвэл тухайн барааны ашиг хүртэгч эсвэл эзэмшигч нь хэн болохыг нуун дарагдуулсан тохиолдолд мөнгө угаах нь нотлогддог бөгөөд энэ нь тухайн барааг гэмт хэргийн үйл ажиллагаанаас үүдэлтэй гэдгийг мэдэж байсан ч гэсэн юм.
Тухайн хүн гэмт хэргийн үйл ажиллагаанаас гаралтай гэдгийг тодорхой мэдээгүй байсан ч ийм зүйл болсон гэж үндэслэлтэй таамаглаж байсан ч мөнгө угаасан хэрэгт буруутгагдаж болно. Эдгээр үйлдлийг дөрвөн жил хүртэл хугацаагаар хорих (гэмт хэргийн гарал үүслийг мэдсэн бол), нэг жил хүртэл хорих (үндэслэлтэй таамаглал дэвшүүлсэн бол) эсвэл 67.000 евро хүртэл торгууль ногдуулна. Энэ нь Голландын Эрүүгийн хуулийн 23 дугаар зүйлд заасан байдаг. Мөнгө угаадаг зуршилтай хүн зургаан жил хүртэл хорих ял ч авч болно.
Голландын шүүх cryptocurrency ашиглах талаар гаргасан хэд хэдэн жишээг доор харуулав.
- Хүн мөнгө угаасан хэрэгт буруутгагдаж байсан хэрэг гарсан. Тэрбээр биткоиныг фиат мөнгө болгон хөрвүүлэх замаар олж авсан мөнгөө авсан. Эдгээр биткоинуудыг хэрэглэгчдийн IP-хаягийг нуусан харанхуй вэбээр олж авсан. Мөрдөн байцаалт харанхуй вэбсайтыг bitcoins ашиглан төлөх хууль бус бараа бүтээгдэхүүн худалдаалахад бараг ашиглагддаг болохыг харуулав. Тиймээс шүүх харанхуй вэбээр олж авсан биткоинуудыг гэмт хэргийн гаралтай гэж үзсэн. Шүүх сэжигтэн эрүүгийн биткоиныг фиат мөнгө болгон хөрвүүлэх замаар олж авсан мөнгөө авсан гэж мэдэгджээ. Сэжигтэн биткоин нь ихэвчлэн гэмт хэргийн гаралтай гэдгийг мэддэг байсан. Гэсэн хэдий ч тэрээр олж авсан fiat мөнгөний гарал үүслийг судлаагүй байна. Тиймээс түүний олсон мөнгийг хууль бус үйлдлээр олж авах боломжтой томоохон боломжийг тэрээр мэдсээр байж хүлээн зөвшөөрсөн. Түүнийг мөнгө угаасан хэргээр ялласан. [1]
- Энэ тохиолдолд Төсвийн мэдээлэл, мөрдөн байцаах алба (Голланд хэлээр: FIOD) нь биткоин наймаачдын талаар мөрдөн байцаалтыг эхлүүлсэн. Сэжигтэн энэ тохиолдолд наймаачиддаа биткоин олгож, фиат мөнгө болгон хөрвүүлжээ. Сэжигтэн нь харанхуй вэбээс гаргаж авсан олон тооны биткоин хадгалсан онлайн түрийвч ашигласан. Дээр дурдсан тохиолдолд эдгээр биткоинуудыг хууль бус гарал үүсэлтэй гэж үздэг. Сэжигтэн биткоины гарал үүслийн талаар тодруулга өгөхөөс татгалзжээ. Шүүх сэжигтэн нь биткоин гарал үүслийг хууль бус гарал үүслийг сайтар мэдэж байсан тул үйлчлүүлэгчдийнхээ нэрээ нууцлах баталгаа өгдөг худалдаачид дээр очоод энэ үйлчилгээг өндөр комисст хийлгэхийг хүсжээ. Тиймээс шүүхээс сэжигтнүүдийн санааг таамаглаж болно гэж мэдэгджээ. Түүнийг мөнгө угаасан хэргээр ялласан. [2]
- Дараагийн хэрэг Голландын ING банктай холбоотой. ING нь bitcoin наймаачинтай банкны гэрээ байгуулав. Банкны хувьд ING нь хяналт, мөрдөн байцаалтын тодорхой үүрэг хүлээдэг. Тэд өөрсдийн үйлчлүүлэгч нь бэлэн мөнгө ашиглан гуравдагч этгээдэд bitcoins худалдаж авахад ашигладаг болохыг олж мэдсэн. Бэлэн мөнгөний төлбөрийн гарал үүслийг шалгаж, хууль бус үйл ажиллагаагаар мөнгө олж авах боломжтой байсан тул ING харилцаагаа дуусгав. Данс нь мөнгө угаахад ашиглагдаагүй, бүрэн бүтэн байдалтай холбоотой эрсдлээс зайлсхийж чадахгүй тул ING нь KYC үүргээ биелүүлэхээ больсон юм шиг санагдлаа. Шүүх ING-ийн үйлчлүүлэгч бэлэн мөнгөний хууль ёсны гарал үүслийг нотлоход хангалтгүй гэж мэдэгдэв. Тиймээс ING банктай харилцах харилцааг цуцлахыг зөвшөөрсөн. [3]
Эдгээр дүгнэлтүүд нь cryptocurrency-тэй ажиллах нь дагаж мөрдөхөд эрсдэл учруулж болзошгүйг харуулж байна. Cryptocurrency-ийн гарал үүсэл нь тодорхойгүй бөгөөд валют нь харанхуй вэбсайтаас гарч ирэх үед мөнгө угаах сэжиг амархан гарч болзошгүй.
Дагаж мөрдөх
Криптовалют хараахан зохицуулагдаагүй, гүйлгээнд нэрээ нууцлах нь баталгаажсан тул энэ нь гэмт хэргийн үйл ажиллагаанд ашиглах сонирхолтой төлбөрийн хэрэгсэл юм. Тиймээс Нидерландад криптовалют ямар нэгэн сөрөг утгатай байдаг. Голландын Санхүүгийн үйлчилгээ, зах зээлийн газраас криптовалют арилжаалахгүй байхыг зөвлөж байгаа нь үүнийг харуулж байна. Мөнгө угаах, хууран мэхлэх, залилан мэхлэх, залилан мэхлэх зэрэг нь амархан гарч болзошгүй тул криптовалютыг ашиглах нь эдийн засгийн гэмт хэргийн хувьд эрсдэл дагуулдаг гэж тэд мэдэгджээ.
[4] Энэ нь криптовалюттай харьцахдаа дагаж мөрдөхдөө маш үнэн зөв байх ёстой гэсэн үг юм. Та хүлээн авсан криптовалютыг хууль бус үйлдлээр олж аваагүй гэдгийг харуулах чадвартай байх ёстой. Та хүлээн авсан криптовалютын гарал үүслийг үнэхээр судалж байсан гэдгээ батлах чадвартай байх ёстой. Энэ нь криптовалют ашигладаг хүмүүст ихэвчлэн танигдахгүй байх нь хэцүү байдаг. Ихэнхдээ Голландын шүүх криптовалюттай холбоотой шийдвэр гаргахад энэ нь эрүүгийн хүрээнд байдаг.
Одоогоор эрх баригчид криптовалютын арилжаанд идэвхтэй хяналт тавихгүй байна. Гэсэн хэдий ч cryptocurrency тэдний анхаарлыг татдаг. Тиймээс компани нь криптовалюттай холбоотой байх үед эрх баригчид нэмэлт сонор сэрэмжтэй байх болно. Эрх баригчид криптовалютыг хэрхэн олж авсан, валютын гарал үүсэл юу болохыг мэдэхийг хүсэх байх. Хэрэв та эдгээр асуултад зөв хариулж чадахгүй бол мөнгө угаах болон бусад гэмт хэргийн сэжиг гарч болзошгүй бөгөөд танай байгууллагатай холбоотой мөрдөн байцаалтын ажиллагаа эхэлж магадгүй юм.
Cryptocurrency-ийн зохицуулалт
Дээр дурдсанчлан криптовалют хараахан зохицуулагдаагүй байна. Гэсэн хэдий ч криптовалютаас үүдэлтэй эрүүгийн болон санхүүгийн эрсдэлээс шалтгаалан криптовалютуудын худалдаа, хэрэглээг хатуу зохицуулах байх. Криптовалютын зохицуулалт нь дэлхий даяарх ярианы сэдэв юм. Олон улсын валютын сан (Дэлхийн мөнгөний хамтын ажиллагаа, санхүүгийн тогтвортой байдлыг хангах, олон улсын худалдааг хөнгөвчлөх чиглэлээр ажилладаг НҮБ-ын байгууллага) санхүүгийн болон эрүүгийн эрсдэлээс сэрэмжлүүлсэн тул криптовалютуудын талаар дэлхий даяар зохицуулалт хийхийг уриалж байна.
[5] Европын холбоо тодорхой хууль тогтоомжийг хараахан гаргаагүй байгаа ч криптовалютыг зохицуулах, хянах эсэх талаар хэлэлцэж байна. Цаашилбал, криптовалютын зохицуулалт нь Хятад, Өмнөд Солонгос, Орос зэрэг хэд хэдэн улс оронд маргаантай байдаг. Эдгээр улс орнууд криптовалюттай холбоотой дүрэм журам тогтоохын тулд арга хэмжээ авч байгаа эсвэл хийхийг хүсч байна. Нидерландад Санхүүгийн үйлчилгээ, зах зээлийн газар хөрөнгө оруулалтын фирмүүд Нидерланд дахь жижиглэнгийн хөрөнгө оруулагчдад биткойны фьючерс санал болгохдоо ерөнхий үүрэг хүлээдэг гэдгийг онцлон тэмдэглэв.
Энэ нь эдгээр хөрөнгө оруулалтын пүүсүүд үйлчлүүлэгчдийнхээ ашиг сонирхлыг мэргэжлийн, шударга, шударгаар хангах ёстой гэсэн үг юм.[6] Криптовалютын зохицуулалтын талаархи дэлхийн хэлэлцүүлэг нь олон байгууллагууд дор хаяж ямар нэгэн хууль тогтоомж гаргах шаардлагатай гэж үзэж байгааг харуулж байна.
Дүгнэлт
Криптовалют хурдацтай хөгжиж байна гэж хэлэхэд буруудахгүй. Гэсэн хэдий ч эдгээр валютыг арилжаалах, ашиглах нь тодорхой эрсдэл дагуулдаг гэдгийг хүмүүс мартдаг. Та үүнийг мэдэхээсээ өмнө криптовалюттай харьцахдаа Голландын Эрүүгийн хуулийн хүрээнд хамрагдаж магадгүй юм. Эдгээр валют нь ихэвчлэн гэмт хэргийн үйл ажиллагаа, ялангуяа мөнгө угаахтай холбоотой байдаг. Тиймээс эрүүгийн гэмт хэрэг үйлдсэнийхээ төлөө хариуцлага хүлээхийг хүсдэггүй компаниудын хувьд дагаж мөрдөх нь маш чухал юм.
Үүнд криптовалютуудын гарал үүслийн талаарх мэдлэг ихээхэн үүрэг гүйцэтгэдэг. Криптовалют нь зарим талаараа сөрөг утгатай байдаг тул улс орон, байгууллагууд криптовалюттай холбоотой зохицуулалтыг бий болгох эсэх талаар маргаж байна. Хэдийгээр зарим улс орнууд зохицуулалтын талаар аль хэдийн алхмуудыг хийсэн боловч дэлхий даяар зохицуулалт хийх хүртэл хэсэг хугацаа шаардагдана. Тиймээс компаниуд криптовалюттай харьцахдаа болгоомжтой байж, дагаж мөрдөхөд анхаарах нь маш чухал юм.
Холбоо барих
Хэрэв танд энэ нийтлэлийг уншсаны дараа асуух зүйл, санал хүсэлт байвал манай хуулийн зөвлөх Руби ван Керсбергентэй холбогдоно уу. Law & More дамжуулан [имэйлээр хамгаалагдсан], эсвэл Том Мивис, хуулийн зөвлөх Law & More дамжуулан [имэйлээр хамгаалагдсан], эсвэл +31 (0)40-3690680 руу залгана уу.
[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.
[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.
[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.
[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reële криптовалют, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrency.
[5] Финтек ба санхүүгийн үйлчилгээ: Анхан шатны анхаарах зүйлсийн тайлан , Олон улсын валютын сан 2017.
[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.
