Хүзүүний хүнд суртал "нийцэх" гэж нэрлэгддэг өвдөлт
Оршил
Нидерландын Мөнгө угаах болон терроризмыг санхүүжүүлэхтэй тэмцэх тухай хууль (Wwft) ба түүнээс хойш энэ хуульд өөрчлөлт оруулснаар хяналтын шинэ эрин үе иржээ. Нэрнээс нь харахад Wwft нь мөнгө угаах, терроризмыг санхүүжүүлэхтэй тэмцэх зорилгоор байгуулагдсан. Зөвхөн банк, хөрөнгө оруулалтын компани, даатгалын компани гэх мэт санхүүгийн байгууллагууд төдийгүй өмгөөлөгч, нотариатч, нягтлан бодогч болон бусад олон мэргэжлүүд эдгээр дүрмийг дагаж мөрдөх ёстой.
Эдгээр дүрмийг дагаж мөрдөхийн тулд хийх шаардлагатай алхмуудыг багтаасан энэхүү үйл явцыг "дагах" ерөнхий нэр томъёогоор тайлбарласан болно. Хэрэв Wwft-ийн дүрмийг зөрчсөн бол их хэмжээний торгууль ногдуулдаг. Анх харахад Wwft нь зөвхөн терроризм, мөнгө угаагчидтай тэмцэж, бизнесийн үйл ажиллагаагаа үр ашигтай удирдан чиглүүлдэг жинхэнэ хүнд суртлын хүнд суртлын өвчин болтлоо өсөөгүй бол энэ нь үндэслэлтэй мэт санагдаж байна.
Үйлчлүүлэгчийг шалгах
Wwft-ийг дагаж мөрдөхийн тулд дээр дурдсан байгууллагууд үйлчлүүлэгчийн шалгалтыг хийх ёстой. Аливаа (зориулсан) ер бусын гүйлгээг Голландын санхүүгийн тагнуулын албанд мэдээлэх шаардлагатай. Мөрдөн байцаалтын үр дүн нь зөв мэдээлэл, ойлголт өгөхгүй эсвэл хууль бус буюу Wwft-ийн дагуу өндөр эрсдэлтэй ангилалд хамаарах үйл ажиллагааг мөрдөн байцаалтын явцад тогтоосон тохиолдолд тухайн байгууллага үйлчилгээ үзүүлэхээс татгалзах ёстой. Үйлчлүүлэгчийн мөрдөн байцаалтын ажиллагаа нь нэлээд нарийн бөгөөд Wwft-г уншсан хүн бүр урт өгүүлбэр, ээдрээтэй заалтууд, ээдрээтэй эшлэлүүдийн төөрдөг байшинд орооцолдох болно.
Мөн энэ нь зөвхөн хууль өөрөө юм. Нэмж дурдахад ихэнх Wwft-хянагч нар Wwft-ийн нарийн төвөгтэй гарын авлагыг гаргасан. Эцсийн дүндээ бизнесийн харилцаа тогтоосон, эсвэл нэрийн өмнөөс гүйлгээ хийх (хэрэглэх) хувь хүн, хуулийн этгээд болох үйлчлүүлэгч бүрийн хувийн мэдээлэл төдийгүй эцсийн бенефициар эзэмшигч(үүд)-ийн мөн чанар ( UBO), боломжит Улс төрд өртсөн хүмүүс (PEPs) болон үйлчлүүлэгчийн төлөөлөгчдийг байгуулж, дараа нь баталгаажуулах шаардлагатай.
"UBO" болон "PEP" гэсэн нэр томъёоны хууль эрх зүйн тодорхойлолтууд нь хязгааргүй нарийн байдаг боловч дараах байдалтай байна. Учир нь UBO нь хөрөнгийн зах зээлд бүртгэлтэй компани биш, компанийн (хувьцааны) 25 хувиас дээш хувийг шууд болон шууд бусаар эзэмшдэг хувь хүн бүрт тэнцэх болно. Товчхондоо, ПЭП гэдэг нь төрийн томоохон албан тушаалд ажилладаг хүн юм. Үйлчлүүлэгчийн мөрдөн байцаалтын бодит хэмжээ нь тухайн байгууллагаас тухайн нөхцөл байдлын эрсдэлийн үнэлгээнээс хамаарна. Мөрдөн байцаалт нь стандарт мөрдөн байцаалт, хялбаршуулсан мөрдөн байцаалт, эрчимжүүлсэн мөрдөн байцаалт гэсэн гурван төрлөөр явагддаг.
Дээр дурдсан бүх хүн, аж ахуйн нэгжийн хэн болохыг тогтоох, шалгахын тулд мөрдөн байцаалтын төрлөөс хамааран олон төрлийн баримт бичиг шаардлагатай эсвэл шаардлагатай байж болно. Боломжит шаардлагатай бичиг баримтыг харвал дараахь бүрэн бус тооллого гарах болно: паспортын хуулбар эсвэл бусад иргэний үнэмлэх, Худалдаа аж үйлдвэрийн танхимын хуулбар, дүрэм, хувьцаа эзэмшигчдийн бүртгэл, компанийн бүтцийн талаархи тойм. Мөрдөн байцаалтын ажиллагааг эрчимжүүлсэн тохиолдолд эрчим хүчний төлбөрийн хуулбар, хөдөлмөрийн гэрээ, цалингийн тодорхойлолт, банкны хуулга гэх мэт илүү олон бичиг баримт шаардаж болно.
Дээр дурьдсан зүйлс нь үйлчлүүлэгчийн анхаарлын төвлөрөл, бодит үйлчилгээ үзүүлэхээс холдож, асар их хүнд суртал, зардал ихсэх, цаг хугацаа алдах, цаг хугацаа алдсаны улмаас нэмэлт ажилтан авах шаардлагатай болж, боловсон хүчнийг сургах үүрэгтэй. Wwft-ийн дүрэм журмын талаар, үйлчлүүлэгчид бухимдаж, хамгийн гол нь алдаа гаргахаас айдаг, хамгийн сүүлд гэхдээ хамгийн багаар бодоход Wwft тус бүрийг үнэлэхийн тулд маш их хариуцлага хүлээхээр сонгосон. нээлттэй нормтой ажиллах замаар компаниуд өөрсдөө тодорхой нөхцөл байдал.
Хариуцлага: онолын хувьд
Дагаж мөрдөхгүй байх нь хэд хэдэн үр дагаварт хүргэдэг. Нэгдүгээрт, байгууллага нь (зориулсан) ер бусын гүйлгээний талаар мэдээлээгүй тохиолдолд тухайн байгууллага Голландын (эрүүгийн) дагуу эдийн засгийн гэмт хэрэгт буруутай болно. хууль. Үйлчлүүлэгчийн мөрдөн байцаалтад тодорхой шаардлага тавьдаг. Тухайн байгууллага эхлээд мөрдөн байцаалт явуулах чадвартай байх ёстой. Хоёрдугаарт, тухайн байгууллагын ажилчид ер бусын гүйлгээг таних чадвартай байх ёстой. Хэрэв байгууллага Wwft-ийн дүрмийг дагаж мөрдөөгүй бол Wwft-ээс томилсон хяналтын байгууллагуудын аль нэг нь нэмэгдэл торгууль ногдуулж болно.
Мөн эрх баригчид зөрчлийн төрлөөс хамааран дээд тал нь 10.000 еврогоос 4.000.000 еврогийн хооронд хэлбэлздэг захиргааны торгууль ногдуулж болно. Гэсэн хэдий ч, Wwft нь зөвхөн торгууль, шийтгэл ногдуулдаг акт биш, учир нь Санкцийн тухай хууль ('Sanctiewet') мөн мартагдахгүй байж магадгүй юм. Олон улсын хориг арга хэмжээг хэрэгжүүлэхийн тулд хориг арга хэмжээний тухай хуулийг баталсан. Хориг арга хэмжээний зорилго нь олон улсын хууль, хүний эрхийг зөрчсөн улс орон, байгууллага, хувь хүмүүсийн тодорхой үйлдлийг арилгахад оршино. Хориг арга хэмжээний хувьд зэвсгийн хориг, санхүүгийн хориг арга хэмжээ, тодорхой хүмүүсийн зорчих хязгаарлалт зэргийг бодож болно.
Энэ хэрээр терроризмтой холбоотой (магадгүй) хувь хүн, байгууллагыг харуулсан шийтгэлийн жагсаалтыг гаргасан. Хориг арга хэмжээний тухай хуулийн дагуу санхүүгийн байгууллагууд шийтгэлийн дүрмийг дагаж мөрдөж, эдийн засгийн гэмт хэрэг үйлдэж байгаа эсэхийг баталгаажуулахын тулд захиргааны болон хяналтын арга хэмжээ авах ёстой. Мөн энэ тохиолдолд нэмэгдэл торгууль эсвэл захиргааны торгууль ногдуулж болно.
Онол бодит болж байна уу?
Олон улсын тайланд Нидерланд улс терроризм, мөнгө угаах гэмт хэрэгтэй маш сайн тэмцэж байгааг онцолсон. Тэгвэл зөрчил гаргасан тохиолдолд бодитоор ногдуулсан хориг арга хэмжээний хувьд энэ нь юу гэсэн үг вэ? Өнөөг хүртэл ихэнх өмгөөлөгчид хариуцлагаас зайлсхийх боломжтой байсан бөгөөд шийтгэл нь ихэвчлэн анхааруулга эсвэл (нөхцөлт) түдгэлзүүлэх хэлбэрээр хийгдсэн байдаг. Энэ нь ихэнх нотариатч, нягтлан бодогчдын хувьд ч ийм байсан. Гэсэн хэдий ч өнөөг хүртэл хүн бүр тийм азтай байгаагүй. UBO-г бүртгээгүй, хэн болохыг баталгаажуулаагүй нь нэг компанид 1,500 еврогийн торгууль ногдуулсан байна.
Татварын зөвлөх 20,000 еврогийн торгууль хүлээн авсан бөгөөд үүнээс 10,000 еврогийн торгууль нь ердийн бус гүйлгээг зориудаар мэдээлээгүйн улмаас нөхцөлт байсан. Өмгөөлөгч, нотариатч хоёрыг ажлаас нь чөлөөлсөн тохиолдол аль хэдийнэ болсон. Гэсэн хэдий ч эдгээр хүнд хориг арга хэмжээ нь ихэвчлэн Wwft-ийг санаатайгаар зөрчсөний үр дүн юм. Гэсэн хэдий ч бодитойгоор бага хэмжээний торгууль ногдуулах, сануулга өгөх, түдгэлзүүлэх нь шийтгэл оногдуулахгүй гэсэн үг биш юм. Эцсийн эцэст хориг арга хэмжээг олон нийтэд ил болгож, “нэрлэх, доромжлох” соёлыг бий болгож, энэ нь бизнест ашиггүй байх нь гарцаагүй.
Дүгнэлт
Wwft бол зайлшгүй боловч цогц дүрмүүд болохоо баталсан. Ялангуяа үйлчлүүлэгчдийн мөрдөн байцаалт бага зэрэг хийдэг бөгөөд ихэнхдээ бодит бизнесээс хөндийрч, хамгийн чухал нь үйлчлүүлэгч цаг хугацаа, мөнгөө алдаж, хамгийн сүүлд үйлчлүүлэгчдээ бухимдуулдаг. Өнөөдрийг хүртэл эдгээр торгуулийн хэмжээ асар өндөрт хүрэх магадлалтай байсан ч торгуулийн хэмжээ бага хэвээр байна. Нэрлэх, ичих нь бас их үүрэг гүйцэтгэх чадвартай хүчин зүйл юм. Гэсэн хэдий ч Wwft нь зорилгодоо хүрч байгаа юм шиг санагдаж байна, гэхдээ дагаж мөрдөх зам нь саад бэрхшээл, уул уурхайн бичиг баримт, айлган сүрдүүлэх, анхааруулах буудлаар дүүрэн байдаг.
Эцэст нь
Хэрэв танд энэ нийтлэлийг уншсаны дараа нэмэлт асуулт, санал байвал ноёнтой холбоо барина уу. Руби ван Керсберген, өмгөөлөгч Law & More дамжуулан [имэйлээр хамгаалагдсан] эсвэл ноён Том Мивис, хуулийн зөвлөх Law & More дамжуулан [имэйлээр хамгаалагдсан] эсвэл +31 (0)40-3690680 утсаар бидэнтэй холбогдоорой.
